大湖股份：大湖水殖股份有限公司2021年半年度报告.PDF

2021 年半年度报告 1 / 151 公司代码：600257 公司简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司大湖水殖股份有限公司 20212021 年半年度报告年半年度报告 2021 年半年度报告 2 / 151 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。 四、四、 公司负责人公司负责人罗订坤罗订坤 、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人戴兴华戴兴华 及会计机构负责人（会计主及会计机构负责人（会计主管人员）管人员）张志明张志明 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2021年半年度不分配利润，资本公积金不转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完年度报告的真实性、准确性和完整性整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司经营风险已在本年度报告中描述， 敬请投资者予以关注， 详见本年度报告 “第三节 管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 3 / 151 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 第四节第四节 公司治理公司治理 .17 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 .19 第六节第六节 重要事项重要事项 .20 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .26 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .28 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 .28 第十节第十节 财务报告财务报告 .29 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 载有董事长签名的2021年半年度报告文本 报告期内在上海证券交易所网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 2021 年半年度报告 4 / 151 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义常用词语释义 大湖股份、本公司 指 大湖水殖股份有限公司 西藏泓杉、 公司控股股东 指 西藏泓杉科技发展有限公司 淡水鱼食品分公司 指 大湖水殖股份有限公司淡水鱼食品分公司 皂市渔业 指 大湖水殖石门皂市渔业有限公司 水产品营销公司 指 大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司 汉寿中华鳖公司 指 大湖水殖汉寿中华鳖有限公司 东湖渔业 指 湖南东湖渔业有限公司 湘云生物 指 湖南湘云生物科技有限公司 酒业营销 指 湖南德山酒业营销有限公司 德山酒业 指 湖南德山酒业有限公司 胜行贸易 指 湖南胜行贸易有限公司 德海医贸 指 湖南德海医药贸易有限公司 东方华康 指 东方华康医疗管理有限公司 上海金城护理院 指 上海金城护理院有限公司 常州康复医院 指 常州阳光康复医院有限公司 无锡康复医院 指 无锡市国济康复医院有限公司 无锡护理院 指 无锡市国济护理院有限公司 无锡颐养院 指 无锡市梁溪区国济颐养院有限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 大湖水殖股份有限公司 公司的中文简称 大湖股份 公司的外文名称 DAHU AQUACULTURE CO.,LTD 公司的外文名称缩写 DHGF 公司的法定代表人 罗订坤 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张园美 联系地址 湖南省常德市建设东路348 2021 年半年度报告 5 / 151 号泓鑫桃林6号楼 电话 0736-7252796 传真 0736-7266736 电子信箱 三、三、 基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号 公司注册地址的历史变更情况 2014年6月，公司注册地址由“常德市武陵区三岔路办事处长庚路社区洞庭大道西段388号” 变更为现在注册地址 公司办公地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号 公司办公地址的邮政编码 415000 公司网址 http:/ 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 无 四、四、 信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、五、 公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大湖股份 600257 洞庭水殖 六、六、 其他有关资料其他有关资料 适用 不适用 七、七、 公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 586,683,773.82 392,576,459.04 49.44 归属于上市公司股东的净利润 7,789,781.05 4,178,231.20 86.44 归属于上市公司股东的扣除非3,043,654.75 -6,632,564.58 不适用 2021 年半年度报告 6 / 151 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -27,929,507.43 -120,723,461.23 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,161,109,191.10 1,163,502,412.71 -0.21 总资产 2,290,014,232.08 1,968,514,403.28 16.33 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （16月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元股） 0.01619 0.0087 增加86.09个百分点 稀释每股收益（元股） 0.01619 0.0087 增加86.09个百分点 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0063 -0.0138 不适用 加权平均净资产收益率（%） 0.67 0.36 增加 0.31 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.26 -0.571 增加0.831个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用 非流动资产处置损益 -319,580.66 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,205,852.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,467,783.03 2021 年半年度报告 7 / 151 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 807,087.39 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -120,104.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -14,841.85 所得税影响额 -1,280,069.89 合计 4,746,126.30 十、十、 其他其他 适用 不适用 2021 年半年度报告 8 / 151 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）（一） 主要业务主要业务 公司目前主要业务分为两个板块：板块一是健康产品的生产与销售业务，包括淡水鱼类及相关水产品的养殖、加工、销售贸易，白酒产品的生产与销售，药品、保健品、医疗器械以及与健康相关产品等的连锁零售及批发业务；板块二是以康复护理医院运营管理的健康医疗服务业务。在报告期内，公司继续坚持推动健康产品和健康服务两个板块的协同发展。 （二）经营模式（二）经营模式 公司拥有多个天然湖泊，通过采用湖泊生物治理与富营养化控制等大水面净水渔业水环境治理技术，形成了“自营种苗场科学化养殖专业化捕捞销售一体化+柔性物流供应链系统”的淡水渔业发展产业链。公司持续注重淡水产品的质量管理，先后获得国家 ISO9001 质量管理体系认证、ISO1400 环境管理体系认证、有机产品认证、 农产品全程质量控制技术体系 CAQS-GAP 证书， 建立了完善的食品安全保证体系，为消费者提供健康、生态、安全的优质淡水产品，主要包括鲜活系列、冰鲜系列和冻鲜系列三大核心系列，鲜活系列产品主要有大湖有机鳙鱼、大湖有机甲鱼及阳澄湖大闸蟹等；冰鲜系列产品主要有剁椒鱼头、酸菜鱼头、鲜汤鱼头等；冻鲜系列产品主要有调味小龙虾、麻辣虾球、滋味鱼头/鱼片、阿尔泰冰川鱼等。 公司白酒的经营模式为“采购原料生产产品销售产品”。公司全资孙公司德山酒业酿酒历史悠久，拥有着经验丰富的核心技术团队及多项注册商标及专利，秉着精益求精的工匠精神，以高粱、小麦、糯米、大米、玉米、水为原料，采用独特的德山酒古法酿造技艺， 固态泥窖发酵、 续槽配料、 混蒸混烧、 量质摘酒、 分级陶坛贮存，酒体经过分析、尝评、勾兑、调味、贮存，包装出厂。德山酒业按照国家相关规定，严格把控生产、检验、标签、包装、贮存、运输等每一道工序，在保障产品质量的基础上，酿出经典白酒。并根据市场和消费者的需求，不断优化丰富产品结构，目前产品线涵盖高、中、低档，主要有“德山德酱” “御品德山” “秘藏德山” “德山大曲”“滴水洞”五大系列和酱香型、浓香型、兼香型三大香型。 公司旗下拥有的医药贸易公司和多个终端连锁药房，长期从事药品、保健品、医疗器械等健康产品的批发和零售。 公司控股的东方华康是一家以医疗产业投资、医院管理为主，集康复、护理、医养教学为一体的医疗服务平台，构建以“立足上海、辐射华东、面向全国”的战略发展为长远目标，以“规模化、连锁化、专业化”为战略布局，以“一切以病人为中心”为服务宗旨，与知名医疗机构、高校和协会开展多方位战略合作的优质、高效的康复2021 年半年度报告 9 / 151 护理医疗服务体系。目前公司旗下拥有的康复护理医疗机构包括上海金城护理院、无锡市国济康复医院、无锡市国济护理院、无锡市梁溪区国济颐养院、常州阳光康复医院等。 （三）行业情况说明（三）行业情况说明 （1）淡水渔业 2020 年农业农村部、生态环境部、林草局发布关于推进大水面生态渔业发展的指导意见，以及 2021 年中央公布的“推进水产绿色健康养殖”的 1 号文件和 4 月农业农村部发布关于实施水产绿色健康养殖技术推广“五大行动”的通知，均倡导水产养殖业的生态、绿色、可持续发展。现在以及未来水产养殖业以实现大水面生态保护和渔业发展的充分融合为目标，运用水产健康绿色养殖技术，提升渔业在水域生态修复中的功能， 不断完善大水面生态渔业管理协调机制， 形成一批管理制度完善、经营机制高效、利益联结紧密的生态渔业典型模式，基本实现环境优美、产品优质、产业融合、生产生态生活相得益彰的大水面生态渔业发展格局。 我国水产养殖业随着农业供给侧结构性改革、居民生活水平的提升、消费结构不断优化和改善、水产品在膳食结构中的比重不断增加，水产品市场运行平稳。目前国内市场的水产消费主要以鲜活水产品为主，但随着社会生活节奏加快，同时受到新冠疫情的影响，人们的生活方式和消费习惯发生较大变化，使得人们越来越趋向消费方便、快捷的预制水产品。2020 年 9 月 21 日，国务院办公厅发布关于以新业态新模式引领新型消费加快发展的意见 ， 指出加快推广农产品“生鲜电子商务+冷链宅配”、“中央厨房+食材冷链配送”等服务新模式， 新型消费模式将被国家重点支持。 另外，随着人们消费的升级，人们对功能食品、营养品等精深加工的水产品需求也正逐步增加。随着国家经济的发展，人均可支配收入的增加，对水产品的消费能力提升，同时人们的消费观念也正发生改变，绿色、健康、营养的水产品正日益受到人们的青睐。 （2）白酒行业 白酒是我国特有的传统酒种，在中国酒类市场占据主导地位，白酒产业升级、结构调整的步伐依旧。随着疫情对消费者健康意识和健康生活方式态度的影响，以及居民人均可支配收入的提升，消费者更倾向于具有品牌、品质优势的白酒，从而推动白酒需求端的消费升级和供给端的结构性调整。目前知名酒企盈利能力持续稳步增强，市场份额仍将继续向龙头企业聚集，行业集中度进一步提升。高端酒企龙头垄断格局日渐稳固，凭借其资金、规模、品牌优势寻找新的发力点，将会进一步挤压中小酒企业的生存空间。但是白酒因地域、文化、口感、工艺等因素的不同造成的地方性消费习惯，区域性品牌仍然具有一定的生存空间以及发力点，德山酒业面对全国性名酒和省级强势名酒渠道下沉的冲击，将进一步加大市场投入，树立区域品牌优势，坚定不移地走质量化、健康化、效益化的发展道路。 2021 年半年度报告 10 / 151 （3）康复护理医疗服务业 自 2010 年关于将部分医疗康复项目纳入基本医疗保障范围的通知的发布至2021 年 6 月国家卫生健康委、国家发展改革委、教育部、财政局、国家医保局、国家中医药管理局、中国残联制定的关于加快推进康复医疗工作发展的意见的出台，可以看出随着人口老龄化加速以及不同康复需求群体的增加，国家对康复医疗事业发展越加重视，多次出台相关举措，以鼓励、支持康复医院、护理医院等专科医院的建设，推动康复医疗人才的培养和专业队伍建设，不断健全完善康复医疗体系，从政策层面引导康复医疗服务领域的改革创新和高质量蓬勃发展。 目前中国已初步建立起完备的康复医学体系，康复医院形成了规模化、体系化的发展态势。 然而， 中国康复医疗整体规模还比较小， 与发达国家相比仍存在较大差距。根据历年中国卫生健康统计年鉴统计数据，中国康复医疗服务诊疗人次年复合增长率达到 10.2%。未来，人口老龄化的加速、慢性病人群的增加以及国家对残疾人康复需求的重视与政策和财政支持，将驱动康复需求持续增长，康复医疗行业迎来重要发展机遇。 二、二、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一） 资源优势 公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。 （二） 品牌和产品优势 公司作为健康食材、健康产品、健康生活、健康服务的提供者， “大湖” “德山”商标均为中国驰名商标， “大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟， “阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼， “德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、洞庭牌祺然片、珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域市场获得定价权。公司采用大水面天然放养模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证” ， “大湖牌”鳙鱼、鳊鱼、鲌鱼、草鱼、鲫鱼、鳜鱼、鲢鱼、青鱼、中华鳖等多个水产品种通过有机产品认证。 “大湖” 品牌荣膺 “中国农产品百强标志性品牌” 、“2020 年度中国农业十大杰出品牌”、 “湖南农业优势特色产业 30 强”等多项大奖， “大湖”品牌价值不断提升。 （三） 技术优势和环境优势 公司科研与创新工作进一步加强。与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产遗传育种中心、水产高效健康生产协同创新中心、水产院士工作站、2021 年半年度报告 11 / 151 大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，淡水鱼类远缘杂交关键技术获得国家科技进步二等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，将成为出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、 生物代谢修复核心技术、 湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势，也将厚积薄发。 德山酒业所在地常德德山，地处沅江下游以及武陵山脉东北端，具有绝佳生态酿酒环境。德山酒业 1952 年建厂，酿酒历史悠久，德山酒长期采用古法酿造技艺潜心酿造，通过不同的酿造工艺，形成以“御品德山”、“秘藏德山”、“德山大曲”为代表的浓香型白酒、以“滴水洞”为代表的柔和兼香型白酒和以“德山德酱”为代表的酱香型白酒。公司传统产品德山大曲曾三次获得国家质量银质奖，获国家优质酒称号，被誉为“潇湘第一浓香酒”；德酱 15 年、御品德山伍零年代、秘藏德山 15 年、滴水洞五星等产品曾被授予湘鄂赣渝闽桂滇粤酒类行业优质产品金质奖；“德山酒古法酿造技艺”被列入常德市非物质文化保护名录， “德山大曲”被评为国家地理标志保护产品。 （四） 种源优势 公司拥有湘云鲫、湘云鲤、纯系抗病草鱼、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的种源优势；公司拥有“国家级遗传育种中心” 、 “国家级水产良种场” ，公司种苗繁育中心可年产优质鱼苗数亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。 （五） 地域优势 公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区，为公司产品的市场开拓及发展提供有力的支撑。 （六） 产业链优势 公司在水产行业拥有完整的产业链、 深度综合开发能力、 系统的管理和驾驭能力。目前，公司在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖生态放养到销售加工等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。 2021 年半年度报告 12 / 151 三、三、 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2021 年是“十四五”规划的开局之年，是开启全面建设社会主业现代化国家新征程的第一年，是我国从高速增长向高质量发展转型的攻坚期，也是大湖股份及其子公司、全体员工开拓创新、携手共进、砥砺前行的又一年。报告期内，公司持续以聚焦“健康产品+健康服务”为发展思路，秉承“诚信为本、创新引领、厚德载物”的企业宗旨，以淡水渔业为基础，完善健康产品销售布局，贸易协同健康服务，打造大健康全产业链，实现向大健康产业转型升级。 报告期内，公司实现营业收入 58,668.38 万元；实现归属于上市公司股东的净利润 778.98 万元。截止 2021 年 6 月 30 日，公司总资产为 229,001.42 万元，归属于上市公司股东的净资产为 116,110.92 万元。 （1）公司水产分部积极响应政府号召，按照“新思想、新理念、新要求”，主动融入国家及地方政府重大发展战略，在落实生态环境保护要求、推动水产养殖绿色发展的基础上，以水资源综合利用为引导，坚持“人放天养，自然生长”的绿色养殖策略，采用湖泊生物治理与富营养化控制等技术，发展大水面生态渔业，结合水质良好的水域资源， 持续出产高品质绿色有机生态淡水产品。 2021 年公司继续实施水产品“品牌营销”工程，以长沙、华南两大运营中心为焦点，聚焦大湾区、长三角等重点区域，向全国范围辐射，加强“大湖”水产品营销推广。随着新冠疫情对消费者消费习惯和偏好的改变，包装和冷冻品的市场需求大幅上升，公司与时俱进，持续优化产品结构， 开拓营销渠道， 通过与连锁商超、 社团电商平台合作， 协同打造新零售模式，实现从传统批发渠道向产销服务平台转型。同时，扩展与连锁餐饮企业合作区域，实现优质食材商与优秀餐饮企业强强联手，为人们提供原生态、健康、绿色、环保的优质水产品，进一步提升“大湖”品牌知名度。报告期内公司水产分部的营业收入为33,148.10 万元，占总收入的比重为 56.50%，比上年同期增长 39.61%。 （2）公司白酒分部持续深耕湖南本土市场，提升和巩固“德山酒”品牌建设，提升市场占有率。德山酒业公司通过组织“年货节-新春集市开街促销活动”、“德山酒业献礼 2021 直播活动”、参加“2021 年优质农产品产销对接暨线上年货促销活动”、“百年传承-2021 年常德市非遗文创产品展”、2021“品牌常德、品质消费”为主题的系列活动、“首届湘西北美食节-2021 常德消费促进活动”、举办“常德经开区第二届 “酿酒杯” 酿酒大师技能比武邀请赛” 、 “2020 年度核心客户表彰答谢会”等形式，传承德山酒传统古法精神酿造技艺和工匠精神，宣传推广德山酒，深化品牌与各消费场景的关联，提升客户的忠诚度，强化品牌区域影响力，同时，持续不断优化产品结构，紧跟市场变化，化危为机。德山酒业公司在面对新冠疫情影响改变国人消费习惯和消费升级发展趋势的情况下，通过加强销售新模式、新路径的探索，建立和完善营销渠道，实现直营、代理、团购、专属定制及电商等多元化营销模式。在线2021 年半年度报告 13 / 151 下销售渠道为消费者提供良好的产品体验的同时，通过微商城、京东商城等电商平台进行产品品牌推广、形象展示，促进线上和线下渠道的融合，为消费者提供更优质高效的服务。报告期内，公司白酒分部的收入占比 13.29%。 （3）公司康复护理医疗服务分部是以东方华康为核心的医疗服务平台，通过对康复护理专科医院健康发展模式的不断探索，专注于打造“医、养、护、康”四位一体的医养结合新模式。东方华康在不断加强现有医院业务拓展的同时，建立智慧信息化医院管理体系， 提升规范化管理和医疗服务水平， 聚焦优质医疗资源， 在品牌建设、学科搭建、团队培育等领域，与知名医疗机构、高校和协会开展多方位战略合作，实现资源共享、优势互补，重点发展康复护理特色专科，扩大品牌影响力，布局康复医疗服务产业。报告期内，医疗服务分部的收入占比 18.95%。 （4）公司围绕总体战略部署，完善治理体系，持续提升管理能力，更好服务于业务发展。通过调整内部管理机构，整合和优化现有水产品、医药贸易、保健品和酒类产品等资源，持续扩大业务规模。同时通过布局康复医疗产业，聚焦发展健康产品和健康服务业务，围绕大健康产业积极布局，健康产品和健康服务协同发展，实现公司向大健康产业升级发展。与此同时，公司不断深化企业改革创新，全面提升管理效能，加强人才的储备培养与培训，涌现出一批省级、市级劳动模范和优秀工匠，为公司长远发展奠定了坚实的人才基础。同时加强预算管控，加强财务管理，把预算管理贯穿于企业管理的各个环节，实现企业价值最大化。 报告期内公司经营情况的重大变化， 以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响报告期内公司经营情况的重大变化， 以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项和预计未来会有重大影响的事项 适用 不适用 四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 (一一) 主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动分析表财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 586,683,773.82 392,576,459.04 49.44 营业成本 423,892,177.41 309,196,895.88 37.09 销售费用 44,902,683.59 32,331,154.15 38.88 管理费用 66,092,506.06 43,592,632.57 51.61 财务费用 18,182,148.34 3,479,289.19 422.58 研发费用 2,855,049.36 2,960,372.13 -3.56 经营活动产生的现金流量净额 -27,929,507.43 -120,723,461.23 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -101,743,149.03 -85,876,354.05 不适用 2021 年半年度报告 14 / 151 筹资活动产生的现金流量净额 150,389,834.56 103,235,828.54 45.68 营业收入变动原因说明：营业收入同比增加 49.44%，主要系疫情影响基本消除，水产业务分部销售恢复；公司去年 10 月收购的子公司东方华康医疗管理有限公司今年上半年实现营业收入 1.11 亿元所致。 营业成本变动原因说明：营业成本同比增加 37.09%，主要系营业收入增加，与之对应的营业成本增加所致。 销售费用变动原因说明： 销售费用同比增加 38.88%， 主要系白酒业务分部加大市场投入，市场推广及促销费增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用同比增加 51.61%，主要系公司去年 10 月收购的子公司东方华康医疗管理有限公司纳入合并所致。 财务费用变动原因说明：财务费用同比增加 422.58%，主要系本期执行新租赁准则以及银行贷款增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比增加主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净流量同比减少，主要系 2021 年上半年公司利用短期闲散资金购买理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净额同比增加45.68%，主要系增加银行长期借款 18250.00 万元所致。 2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数 上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明 交易性金融资产 94,775,663.20 4.14 3,792,000.00 0.19 2,399.36 主要系本期购买投资理财产品所致 预付款项 52,988,887.73 2.31 18,091,778.85 0.92 192.89 主要系预付原材料采购款和预付冰鲜产品采购款所致 其他流动资产 5,157,475.55 0.23 11,199,533.89 0.57 -53.95 主要系本期摊销费用减少所致 在建工程 3,609,910.12 0.16 5,347,376.62 0.27 -32.49 主要系在建工程转固定资产所致 使用权资产 186,037,751.11 8.12 主要系本期执行2021 年半年度报告 15 / 151 新租赁准则所致 应付账款 40,764,034.48 1.78 89,334,418.89 4.54 -54.37 主要系本期支付到期的供应商货款所致 其他应付款 63,272,366.06 2.76 91,665,426.47 4.66 -30.97 主要系本期支付往来款项增大所致 租赁负债 190,293,286.28 8.31 不适用 主要系本期执行新租赁准则所致 长期借款 182,500,000.00 7.97 不适用 主要系本期银行贷款增加所致 2.2. 境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 670,000.00 银行承兑汇票保证金 投资性房地产 51,571,114.06 银行借款抵押担保 固定资产 36,666,519.87 银行借款抵押担保 无形资产 84,623,433.47 银行借款抵押担保 合计 173,531,067.40 银行借款抵押担保 4.4. 其他说明其他说明 适用 不适用 (四四) 投资状况分析投资状况分析 1.1. 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 单位：元 项目 投资成本 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 1、其他权益工具 杭州利海互联创业投资合作企业 10,000,000.00 8,446,589.55 77,153.95 8,369,435.60 湖南金健乳业股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 上海大湖一网鱼有限公司 2,500,000.00 武汉瑞法医疗器械有限公司 5,000,000.00 942,112.95 72,152.08 1,014,265.03 2、长期股权投资 深圳前海沅金所金融服务有限公司 6,000,000.00 5,747,357.18 10,724.17 5,758,081.35 (1)(1) 重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2021 年半年度报告 16 / 151 (2)(2) 重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3) 以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (五五) 重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六) 主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 子公司名称 期末余额（万元） 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 湖南东湖渔业有限公司 5,052.00 1,940.00 6,992.00 267.00 267.00 湖南湘云生物科技有限公司 1,036.00 2,984.00 4,020.00 1,107.00 2,300.00 3,407.00 大湖水殖汉寿中华鳖有限公司 5,558.00 1,752.00 7,310.00 6,890.00 6,890.00 江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司 1,047.00 1,914.00 2,961.00 1,968.00 1,968.00 东方华康医疗管理有限公司 18,689.00 32,529.00 51,218.00 4,468.00 18,785.00 23,253.00 子公司名称 本期发生额（万元） 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 湖南东湖渔业有限公司 3,029.00 374.00 374.00 1,378.00 湖南湘云生物科技有限公司 1,215.00 445.00 445.00 709.00 大湖水殖汉寿中华鳖有限公司 13,139.00 81.00 81.00 1,943.00 江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司 92.00 -376.00 -376.00 -205.00 东方华康医疗管理有限公司 11,117.00 1,838.00 1,838.00 2,804.00 (七七) 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 万泰华瑞五号基金投入持有份额均由公司直接或间接持股，无其他人持有，期末成本 200 万元。 五、五、其他披露事项其他披露事项 ( (一一) ) 可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、产品市场竞争的风险 公司大湖鱼主要受到池塘精养鱼的竞争。池塘精养鱼由于养殖密度大，单位产量高，生长快，在数量上有优势。而公司大湖鱼属于天然养殖，肉质鲜美，健康环保，但产量较低，消费者对大湖鱼品质认识有一个过程，大湖鱼尚未能完全实现品质溢价2021 年半年度报告 17 / 151 与差异化竞争。随着人们消费水平的提升和对绿色食品需求的增长，大湖鱼相对于池塘精养鱼的竞争优势将逐渐显现。公司将通过完善种质标准、产品质量、供应能力和拓展销售渠道等方式确立市场竞争优势。 白酒行业市场竞争激烈，行业集中度不断提高，市场分化明显，名优酒企强者恒强趋势加速，公司白酒产品属于区域品牌，面临被全国性名酒挤压市场的风险。 2、食品安全风险 食品安全关系着人们的身体健康和生命安全，一直受到国家及民众的高度关注。如果因不可预知原因或质量控制失误导致发生卫生检疫、食品安全问题，将会对公司的声誉、产品销售及经营业绩造成一定的不利影响。公司将进一步完善质量控制及检验检测体系，强化内部控制执行力，力争将风险降至最低。 3、营业成本波动风险 人工费用、企业运行成本快速增长。养殖成本如鱼种采购成本、外购囤鱼成本逐年上升， 未来可能存在因环保压力增大、 养殖水域污染、 极端天气情况如冰冻、 洪涝、干旱等自然灾害或鱼病等因素造成的营业成本大幅波动的风险。公司将依靠精细化管理、提升规模效应、调整品种结构、提升品牌溢价能力等方法加以防范。 4、管理风险 经过近二十年的发展，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，管理层也积累了丰富的行业和管理经验。针对内部控制中的重点环节采购与销售业务，公司明确了各环节的职责和审批权限，建立了对重大风险的识别和应对程序。随着公司业务规模的不断扩大，同时通过并购进入医疗服务产业，如果公司管理层素质及管理水平不能及时提升， 内部控制不能及时进行完善， 将制约公司发展， 对生产经营造成不利影响。公司将不断建立和完善各项管理制度，强化监督，严控重大管理事故发生。 5、医疗运营风险 公司通过并购方式进入医疗服务行业，并购后存在整合及经营管理风险；医院运营，存在医疗安全及医疗质量风险等。 ( (二二