2021-2022年收藏的精品资料中国电信香港有限公司固定资产调研工作文档.doc
-
资源ID:18894406
资源大小:87KB
全文页数:8页
- 资源格式: DOC
下载积分:8金币
快捷下载
会员登录下载
微信登录下载
三方登录下载:
微信扫一扫登录
友情提示
2、PDF文件下载后,可能会被浏览器默认打开,此种情况可以点击浏览器菜单,保存网页到桌面,就可以正常下载了。
3、本站不支持迅雷下载,请使用电脑自带的IE浏览器,或者360浏览器、谷歌浏览器下载即可。
4、本站资源下载后的文档和图纸-无水印,预览文档经过压缩,下载后原文更清晰。
5、试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓。
|
2021-2022年收藏的精品资料中国电信香港有限公司固定资产调研工作文档.doc
中 国 电 信 (香 港)有 限 公 司固 定 资 产 调 研 工 作 文 档(汕 头 市 )一九九九年八月廿 七 日文 档 目 录 一 、 公 司 概 述3二 、 差 异4三 、 工 作 流5四 、 问 题 列 表6一 、 公 司 概 述 广 东 移 动 通 信 有 限 责 任 公 司 汕 头 分 公 司 是 位 于 广 东 省 最 东 面 沿 海 地 区 , 汕 头 市 分 司 下 有 三 个 所 属 县 公 司 , 分 别 为 澄 海 、 潮 阳 及 南 澳 。 总 用 户 数 为 30万 户 , 总 网 络 容 量 41万 , 公 司 预 计 99年 度 营 业 额 为 9.1亿 。 公 司 业 务 发 展 集 中 于 通 信 业 务 , 每 月 新 增 户 介 乎 5,000-18,000户 之 间 , 所 以 并 无 手 机 及 配 件 销 售 也 没 有 商 品 库 存 。 固 定 资 产 的 投 资 超 过 8.5亿 。 最 近 公 司 进 行 体 制 改 革 , 组 织 机 构 调 整 后 , 总 人 数 为 274人 , 管 理 层 人 数 为 28人 , 详 细 机 构 组 织 图 如 下 : 二 、 差 异 1. 流 程 基 本 跟 佛 山 相 同 。 2. 汕 头 市 把 预 交 的 租 赁 费 用 记 于 递 延 资 产 。 3. 汕 头 市 未 发 生 过 固 定 资 产 转 移 。 三 、 工 作 流 流 程 名 称 1. 核 心 流 程 2. 年 度 预 测 流 程3. 采 购 流 程: (办 公 用 品 , 电 脑 ,物 业 , 空 调 , 消 防)4. 采 购 流 程: (仪 表 )5. 转 移流 程6. 盘点流程7. 折 旧 流 程8. 报 废 流 程四 、 问 题 列 表 问 题 所 涉 及 部 门 问 题 根 源 问 题 类 别 1. 现 在 没 有 固 定 资 产 标 签 制 度 , 也 没 有 同 一 整 体 多 件 资 产 的 管 理 。 计 财 部 神 采 系 统 不 能 支 援 。 系 统 2. 固 定 资 产 帐 目 记 录 跟 实 物 出 现 不 相 配 。 帐 目 不 正 确 除 影 响 决 策 , 也 延 长 了 盘 点 时 间 。 计 财 部 , 专 业 部 门 (例 : 技 术 部 )省 与 市 对 口 部 门 或 是 市 与 市 对 口 部 门 转 移 固 定 资 产 , 没 有 通 知 计 财 部 作 对 应 帐 目 记 录,或 单 据 传 送 不 合 时。 人员/ 流 程 3. 归 口 管 理 部 门 不 能 对 所 负 责 的 固 定 资 产 作 有 效 管 理 / 调 配 。 归 口 管 理 部 门 (例 :电 脑 ), 使 用 单 位 使 用 单 位 自 行 调 配 固 定 资 产 , 没 有 通 知 归 口 部 门 更 改 台 帐 记 录 。 人员/ 流 程 4. 计 财 部 固 定 资 产 记 录 清 单 的 资 料 不 合 时 ,未 能 勾 除 需 要 报 废 的 资产。归 口 管 理 部 门 (例 : 电 脑 )归 口 管 理 部 门 对 需 要 报 废 的 固 定 资 产 存 放 在 仓 库 , 不 及 时 或 是 主 动 填 写 报 废 申 请 表 向 计 财 部 报 废 。 人员/ 流 程5. 固 定 资 产 处 理 包 括 年 度 预 测 和 转 移, 都 需 要 填 写 多 种 标 准 表 格 , 花 费 时 间 。 计 财 部 , 专 业 部 门 或 使 用 单 位 多 种 表 格 为 确 保 列 明 详 细 资 料 , 以 便 作 决 策 或 资 产 管 理 。 流 程 /系统6. 每 月 折 旧 项 目 入 帐 的 金 额 ,没 有 经 过 批 核 程 序。 如 有 异 常 项 目 ,不 容 易 发 现 。 计 财 部, 管 理 层 每 月 折 旧 金 额 自 动 由 电 脑 系 统 计 算 ,计 财 部 直 接 把 金 额 入 帐 。 流 程 /系统7. 没 有 定 期 (最 小 每 年 一 次 )作 盘 点 。 计 财 部,管 理 层人 手 不 足 够。 人员/ 流程8. 工 程 施 工 期 间 市 计 财 部 没 有 记 录 省 代 购 工 程 材 料 或 机 件 ,计 财 部 无 法 担 任 资 产 管 理 功 能 。计 财 部 进 行 年 终 固 定 资 产 盘 点 的 时 候 , 会 出 现 混 淆 情 况 。 技 术 部 , 计 财 部 工 程 项 目 到 完 成 阶 段, 省 才 分 摊 固 定 资 产 到 各 市 单 位, 市 计 财 才 作 固 定 资 产 登 记 或 管 理 。 市 计 财 可 以 考 虑 材 料 从 省 调 到 市 时 开 始,利 用 仓 库 出 入 记 录 ,进 行 资 产 管 理 。 流 程9. 以 2000 人 民 币 决 定 是 否 固 定 资 产 项 目 可 以 考 虑 提 高, 以 增 加 固 定 资 产 管 理 效 率 。 管 理 层 , 计 财 部-决 策 10. 县 的 固 定 资 产 管 理 文 件(例 :盘 盈 , 盘 亏 报 告, 报 废 申 请 ) 都 要 经 过 市 到 省 处 理 ,期 间 文 件 传 送 需 时,减 低 处 理 效 率 。 管 理 层 , 计 财 部现 在 资 料 / 文 件 传 送 没 办 法 用 电 子 方式 进 行 。 系 统 11. 缺 乏 有 系 统 性 固 定 资 产 供 应 商 表 现 评 估 。 各 采 购 部 门 管 理 层 没 有 制 定 评 估 方 法 或 文 件 。 流 程12. 固 定 资 产 的 申请 由 使 用 单 位 经 采 购 部 门 , 到 计 财 部 才 发 现 财 政 预 算 不 许 可, 浪 费 行 政 时 间 。 使 用 单 位 ,采 购 部 门 , 计 财 部 , 管 理 层 使 用 单 位 对可 动 用 固 定 资 产 投 资 金 额 不 了 解 。 流 程13. 现 在 固 定 资 产 管 理 缺 乏 分 析 报 表 (例 : 固 定 资 产 使 用 率 ,修 理 费 用,修 理 次 数, 采 购 固 定 资 产 所 需 时 间等 ),以 方 便 制 定决 策。 管 理 层 , 计 财 部, 各 专 业 部 门 缺 乏 这 方 面 的 考 虑 或 人 力 资 源 去 实 行 。 人 员