科达股份：2019年年度报告.PDF

科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 1 / 188 公司代码：600986 公司简称：科达股份 科达集团股份有限公司科达集团股份有限公司 6 60098600986 20192019 年年度报告年年度报告 二二二二年年四四月月二十五二十五 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 2 / 188 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天圆全会计师天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人刘锋杰刘锋杰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王巧兰王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙曾祥龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2019年度实现归属于母公司的净利润为-2,509,177,593.42元（合并报表），截至2019年12月31日，母公司累计未分配利润为-1,262,951,564.97元。 鉴于2019年度母公司累计可供股东分配的利润为负数， 公司2019年度拟不进行现金股利分配，也不进行资本公积转增股本。 本预案尚需公司2019年年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 3 / 188 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 13 第五节第五节 重要事项重要事项 . 25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 45 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 46 第九节第九节 公司治理公司治理 . 53 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 57 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 188 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 4 / 188 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、科达股份 指 科达集团股份有限公司 山东科达 指 山东科达集团有限公司 百孚思 指 北京百孚思广告有限公司 同立传播 指 上海同立广告传播有限公司 华邑 指 广州华邑品牌数字营销有限公司 雨林木风 指 广东雨林木风计算机科技有限公司 派瑞威行 指 北京派瑞威行互联技术有限公司 爱创天杰 指 北京爱创天杰营销科技有限公司 智阅网络 指 北京智阅网络科技有限公司 数字一百 指 北京数字一百信息技术有限公司 滨州置业 指 滨州市科达置业有限公司 科英置业 指 东营科英置业有限公司 元，万元，亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 5 / 188 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 科达集团股份有限公司 公司的中文简称 科达股份 公司的外文名称 KEDA GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人 刘锋杰 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜志涛 孙彬 联系地址 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 电话 010-87835799 010-87835799 传真 010-87835799 010-87835799 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山东省东营市大王经济技术开发区 公司注册地址的邮政编码 257335 公司办公地址 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 公司办公地址的邮政编码 100000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 科达股份 600986 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京海淀区中关村南大街乙 56 号 1502-1509单元 签字会计师姓名 周瑕、刘丽岩 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 6 / 188 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 18,882,511,609.49 14,209,498,880.83 32.89 9,469,768,020.67 归属于上市公司股东的净利润 -2,509,177,593.42 262,874,145.89 -1,054.52 462,710,414.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,616,607,491.97 97,649,580.08 -2,779.59 425,212,034.97 经营活动产生的现金流量净额 533,328,869.41 6,679,533.41 7,884.52 -25,235,791.18 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 3,546,331,216.16 6,139,860,978.88 -42.24 6,044,315,671.49 总资产 8,275,475,142.43 10,311,521,910.01 -19.75 10,649,668,033.06 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） -1.89 0.20 -1,045.00 0.50 稀释每股收益（元股） -1.89 0.20 -1,045.00 0.50 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -1.97 0.07 -2,914.29 0.46 加权平均净资产收益率（%） -51.94 4.31 减少56.25个百分点 8.55 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -54.16 1.60 减少 55.76 个百分点 7.85 八、八、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 3,778,753,629.61 4,805,183,145.03 5,596,302,775.89 4,702,272,058.96 归属于上市公司股东的净利润 22,277,233.14 63,821,282.07 38,611,168.53 -2,633,887,277.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,329,202.09 50,561,134.48 18,281,576.15 -2,706,779,404.69 经营活动产生的现金流量净额 129,660,956.85 43,066,940.41 -231,983,764.30 592,584,736.45 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 7 / 188 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 -972,567.74 213,767,060.61 -4,335,793.38 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 75,575,766.90 4,196,086.00 3,477,544.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,323,771.84 40,052,961.46 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,566,756.38 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,056,536.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 85,720,384.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,245,167.67 -6,275,856.51 -1,964,672.84 少数股东权益影响额 -1,292,405.75 302,085.25 -646,123.94 所得税影响额 -31,299,575.33 -62,088,581.38 -652,293.39 合计 107,429,898.55 165,224,565.81 37,498,379.17 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 8 / 188 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主营业务（一）主营业务 科达股份主营业务为数字营销，以技术和数据驱动流量运营，深挖流量价值。公司以实现各行业客户营销目标为导向，构建了覆盖数据分析、效果营销、效果优化与管理、品牌管理、媒介规划与投放、体验营销、公关、内容营销、自媒体以及营销技术产品的数字营销全链条，通过技术和数据提升用户转化效果，为网络服务、汽车、电商、游戏、金融、旅游、教育、快速消费品等行业客户提供最具商业价值的一体化营销服务。 为契合客户需求、提升服务品质，科达股份根据数字营销业务结构组建精准营销事业部、汽车营销事业部、互联网其他业务事业部,不断深耕各垂直领域，各部门之间相互配合，紧密协调。 精准营销事业部： 由派瑞威行和数字一百两家子公司组成， 致力于效果营销及在线调研领域，通过数据分析、 沉淀与洞察， 为各行业客户实现精准的目标用户触达， 基于对大数据、 技术研发、效果优化、媒介整合、策略、创意及行业发展的深度洞察，凭借强大的流量运营实力和品效结合的营销服务体系，深度挖掘流量价值，为互联网各行业头部客户提供智能营销解决方案。 汽车营销事业部：由百孚思、同立传播、爱创天杰、智阅网络四家子公司组成，聚焦汽车行业公关、体验营销、媒介采买、内容营销领域，为汽车行业客户提供整合营销服务以及行业解决方案，不断推进汽车营销业务的深入整合，升级汽车行业数字营销模式。同时，汽车营销事业部创新汽车营销新形式，独家或授权代理包括 SMG Live 旗下多部浸入式戏剧及音乐剧、迪斯尼XGames 夏季赛、中国邮政“新邮享”等多个头部 IP，为客户增强销售转化率。 互联网其他业务事业部：由华邑和雨林木风两家子公司组成，在品牌管理、创意、策划、自媒体等细分领域保持一定规模和较大影响力。 报告期内，公司从客户需求出发，不断提升数据与技术运营能力，不断赋能行业营销解决方案，深挖流量价值。同时，不断巩固在汽车营销领域的规模优势及领先地位，深化产业链整合及提升全案营销服务能力。公司紧握头部媒体资源，整合中型优质媒体流量，同时保持对新型媒体流量价值释放的探索，具备差异化的流量运营及盈利能力。公司大数据管理平台持续赋能精准营销服务系统、智能营销服务系统，实现业务模式的不断升级与衍化，成为数据和技术驱动流量运营的领先企业，为行业客户提供最具价值的智能营销服务。 （二）行业情况（二）行业情况 2019 年“稳中有变、变中有忧”成为经济关键词之一，经济环境影响下，广告主对 2019 年整体经济市场的信心有所波动，致使中国广告市场重新进入调整期。根据艾瑞咨询发布的2019Q4&2020Q1e 中国网络广告市场数据发布报告显示，2019 年中国网络广告市场规模达6182.00 亿元， 同比增长 27.62%。 受疫情影响， 预计 2020Q1 中国网络广告市场规模为 1212.1 亿， 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 9 / 188 环比增速出现较大程度下滑。但由于在线教育、游戏等行业广告主投放需求增加，以及线下营销预算向线上渠道转移等原因，与去年同期相比仍然有较小幅度的增长。 整体而言，网络广告市场增速虽然有所放缓，但仍保持较高水平，根据艾瑞咨询2019 年中国网络广告市场年度监测报告统计及预测，中国互联网广告行业的市场规模已从 2016 年的2,884.90 亿元增长至 2018 年的 4,844.00 亿元，预计在 2021 年将达到近万亿规模。 基于大数据算法推荐的信息流广告，不受广告位的限制，增加了媒体广告库存，给媒体带来了更多的盈利空间，其原生的展现形式、精准的用户触达，更有利于广告主的品牌传播，因此信息流广告已经成为媒体的必争之地。目前信息流广告市场格局初现，以腾讯、字节跳动、百度为首的头部媒体加紧整合业务资源，进一步拓展市场，流量呈现寡头化趋势；短视频、长尾流量崛起，垂直媒体内容的信息流化，进一步加速了信息流广告的市场增长。艾瑞咨询在中国信息流 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 10 / 188 潜力市场展望报告 中预计， 2020年信息流广告市场仍将保持45%以上的增长率， 规模将超过2,500亿元。 互联网媒体资源的多样性和互联网用户需求的差异性导致广告主对各类互联网媒体投放价值的判断难度进一步增加， 从而更加依赖互联网营销服务商。 随着互联网营销市场逐渐步入存量时代，流量红利逐渐消失，获客成本越来越高，广告主不再满足于简单的广告投放，而越来越重视整个营销闭环的搭建，希望通过更加精细化的用户经营管理，获得性价比更高的营销解决方案。 在信息过载、互联网流量成本渐增的背景下，营销如何更有效的触达用户成为广告主和营销服务商共同关注的话题。一方面，通过个性化的内容和多样的表达方式传达出具有高辨识度的价值观和内涵的品牌形象，吸引消费者关注，同时加深品牌在其心目中的印象，提升品牌的认知度和美誉度，从而获得更多的认可和信赖；另一方面，通过各种营销技术的赋能，为数据分析、广告投放及用户运营等各个营销环节提供大量的优化和支持，提高广告的精准度，真正实现品效合一。此外，2020 年 3 月 4 日，中共中央政治局常务委员会召开会议，指出要加快 5G 网络、数据中心等新型基础设施建设进度，充分体现出国家对新基建的期望和重视。作为连接万物的基础，5G 商用化的大发展无论在营销方式还是技术手段方面，都将为互联网广告带来新的成长红利。 综上，当下互联网营销行业的机遇与挑战并存，而行业整合、差异化发展以及技术进步将是互联网营销行业发展重点。对致力于发展成为行业龙头的业内领先企业而言，需不断加强技术应用与内容生产，运用数据管理和智能营销平台在品牌分析、用户洞察、创意制作、内容投放、整合传播等方面为广告主提供全方位、一站式的综合性服务，以实现商业模式升级，在行业竞争中占据优势地位。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 11 / 188 根据企业会计准则规定，公司需要在每年年度终了时做商誉减值测试。根据企业会计准则及公司会计政策等相关规定，为更加真实、准确地反映公司截止 2019 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司聘请北京天圆开资产评估有限公司对并购子公司与商誉相关资产组组合进行了评估。根据评估结果，本报告期公司计提商誉减值准备金额 2,597,196,658.92 元。 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、数据+技术赋能智能化营销 公司以数据和技术驱动流量运营，助力营销效率的提升。公司数据平台融合并处理多维数据源，从数据集成与沉淀、数据分析与处理、数据应用三个维度赋能标签体系和投放效率，打通媒体与客户数据孤岛，赋能跨行业用户精细化转化标签体系，构建用户转化行为全链路数据追溯体系。以智能化的广告投放和强大的数据管理分析能力双向驱动，有效进行营销协同，监控、诊断并高效管理广告投放过程，帮助行业客户快速做出营销决策，实时优化投放效果，从而实现营销价值最大化。 2、高效的创新与研发体系 公司长期注重专业服务能力的创新和积累，不断投入人力、物力对产品和技术更迭换代，并尝试探索前沿互联网技术，紧密跟踪数字营销发展趋势，确保为客户提供优质、高效的营销解决方案。 公司已搭建起数据管理平台 DMP、智能投放系统、用户管理工具 SCRM、舆情管理工具及基于云计算的新媒体传播与分析管理运营工具 WeBox 等营销技术产品， 同时整合大数据网络监测研究、线上调研、消费者调研社区、渠道检查等调研工具形成 AI 数据云、检查云、调研云，构建形成多元化的营销技术产品矩阵。 截至 2019 年 12 月 31 日， 公司在智能投放平台获得软件著作权 49 个，在媒体资源投放方向获得软件著作权 6 个。 3、聚焦头部媒体，多维度布局 聚焦头部媒体，矩阵化媒体布局，与各媒体在新资源开拓、新技术应用、营销模式创新等方面保持紧密合作，共同推动数字营销行业在技术、数据驱动下实现全面升级，共建大数据营销新生态，为数字营销提供规模化及可持续发展竞争壁垒。公司具备差异化流量运营盈利能力，目前合作媒体基本涵盖国内所有头部媒体，在实际运营中不断提升合作规模，创新合作模式。长期保持与腾讯、今日头条等头部流量平台的核心营销合作伙伴关系，连续五年获得腾讯铂金服务商资质，连续四年获得今日头条核心合作伙伴地位，持续成为搜狗、阿里文娱、抖音等头部媒体核心合作伙伴，与小米、OPPO 等手机厂商建立了深度合作；同时不断深化与汽车类垂直媒体的紧密合作。此外，公司拥有 114 啦网址导航、汽车头条、深夜资讯三大自有媒体平台。 4、具备优质的客户服务能力与客户资源 科达股份与超过 1800 家知名客户建立长期且稳定的合作， 占据头部客户群优势， 公司各事业部内部形成客户资源池，在全案营销解决方案、数据及技术方面实现协同。公司以技术和数据赋 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 12 / 188 能数字营销，以精湛的投放效果及优秀的全案营销服务能力，打造了强大的行业头部客户资源矩阵，互联网行业如腾讯、京东、阿里、今日头条、百度、58 同城等，汽车行业如北京奔驰、一汽-大众奥迪、奇瑞捷豹路虎、英菲尼迪、一汽-大众、上汽通用、北京现代、一汽红旗、一汽奔腾、长城汽车等，快速消费品行业如伊利、三元食品、玛氏箭牌、红牛等，并深入布局教育、游戏、金融行业，拓展学而思、作业帮、贪玩、微众银行、招商银行信用卡、水滴保、微保等客户资源。科达股份以不断升级的营销服务能力及精准的数据洞察分析能力，实现客户的核心营销诉求，建立不同行业的客户资源矩阵。 5、科学高效的人才管理机制 公司以在各细分领域强大的品牌影响力吸引了来自大数据分析与应用、 营销技术、 智能营销、组织管理等各方面的专业人才。报告期内，公司不断完善专业人才的引进、培养、提升、激励管理体系和职业经理人制度，对各业务单元的专业人才进行培训及管理提升，并制定了针对公司业务线中高层管理者的股权激励计划，未来公司会持续探索多元化的激励方式，使激励常态化，为吸纳和留住人才提供强有力的保障，鼓励员工与公司共同成长。 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 13 / 188 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，受行业变化、宏观经济及自身发展等多重因素影响，公司的经营承受一定压力。报告期内，公司实现营业收入 1,888,251.16 万元，比上年同期增加 32.89%；实现归属于母公司的净利润为-250,917.76 万元。公司净利润为负的原因主要是计提商誉减值准备和计提应收款项坏账准备所致。 报告期内，公司不断创新数字营销技术路径，加强上下游合作，优化管理等措施不断提升服务能力，报告期内主要工作回顾： 1、升级数字营销技术，助力智能营销 公司不断增强技术和数据能力，通过海量数据沉淀及技术升级助力智能营销。通过构建 DMP及智能投放系统，融合海量行业数据，从数据集成与沉淀、数据分析与处理、数据应用三个维度赋能标签体系和投放效率，建立了大数据生态，从而实现的营销效能最大化。 基于数据管理平台，科达股份升级“科达 智通”智能投放系统，深度洞察运营痛点，首创人群包监测体系，高效精准定向客户人群；打造 AI 智能优化闭环，多维度全方位拆解数据，高效提升营销效能；多媒体数据的 挖掘，打造高整合营销。 2、加强媒体合作，拓展品牌客户 公司作为领先的智能营销企业之一，积累了大量优质媒体及客户资源，专业、高效的数字营销解决方案在行业内获得了优良的口碑。公司在深化与原有媒体和客户合作的基础上，积极开拓新的资源渠道，使公司在行业内逐步占有更多的市场份额。报告期内，公司斩获腾讯广告年度铂金服务商、年度卓越贡献奖、最佳技数应用奖、最佳行业精耕奖；同时，凭借敏锐的洞察能力、专业的服务能力和创新的营销能力在金投赏、IAI 国际广告奖、虎啸奖、金蜜蜂奖、第五届 ILEC国际公益广告节等权威行业赛事中不断获得认可， 揽获 110 余项行业大奖， “飞鹤 陪着陪伴情感大片”获得第 19 届 IAI 国际广告奖短视频类金奖；“全新 CS95玖梦成真 逐梦之旅用户体验活动”、“英菲尼迪 30 周年活出无线可能城市巡展”获得金蜜蜂奖用户互动类金奖，“大爱无风”获得第五届 ILEC 国际公益广告节系列广告大奖等。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 1,888,251.16 万元，比上年同期增加 32.89%，营业成本1,784,310.52 万元，同比增加 39.58%。报告期内，公司实现净利润-250,335.87 万元,其中归属于母公司的净利润-250,917.76 万元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 14 / 188 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 18,882,511,609.49 14,209,498,880.83 32.89 营业成本 17,843,105,150.57 12,783,584,009.52 39.58 销售费用 248,973,499.35 272,909,719.49 -8.77 管理费用 372,011,240.38 426,169,051.14 -12.71 研发费用 197,440,558.35 148,301,216.54 33.13 财务费用 73,926,029.91 14,315,586.64 416.40 其他收益 75,575,766.90 4,196,086.00 1,701.10 投资收益 2,831,910.91 213,970,268.25 -98.68 公允价值变动收益 85,720,384.43 信用减值损失 -122,064,167.79 资产减值损失 -2,596,925,772.34 -307,975,566.22 营业外支出 22,454,254.93 10,307,575.47 117.84 经营活动产生的现金流量净额 533,328,869.41 6,679,533.41 7,884.52 投资活动产生的现金流量净额 -184,794,936.64 263,390,269.65 -170.16 筹资活动产生的现金流量净额 -284,468,935.08 -371,269,118.02 变动原因说明： 1、营业收入：主要原因：（1）互联网数字营销业务本期营业收入同比增长 50.99 亿元；（2）原路桥施工、房地产开发及其他业务营业收入同比减少 4.26 亿元。 2、营业成本：本期营业收入增加营业成本相应增加所致。 3、研发费用：本期增加研发投入所致。 4、财务费用：主要原因：（1）上年同期原路桥施工业务确认 BT 项目资金占用费 1191.58 万元，相应冲减了财务费用；（2）本期票据贴现导致利息支出增加。 5、其他收益：按照国家政策规定，自 2019 年 4 月 1 日起，可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额，加计抵减的金额计入其他收益所致。 6、投资收益：上年同期转让子公司青岛科达置业股权确认投资收益金额较大所致。 7、 公允价值变动收益： 主要系公司子公司爱创天杰和数字一百未完成业绩承诺按照约定进行的盈利补偿所致。 8、信用减值损失：按照新金融工具准则规定，应收款项坏账准备计入信用减值损失科目核算。 9、资产减值损失：主要系本期计提商誉减值准备 2,597,196,658.92 元所致。 10、营业外支出：本期支付退租违约金金额较大所致。 11、经营活动产生的现金流量净额：公司加强应收款管理，现金流较上年同期改善。 12、投资活动产生的现金流量净额：主要原因：（1）上年同期转让子公司青岛科达置业及链动汽车股权， 期末增加现金净额 3.22 亿元； （2） 本期按资产重组协议约定支付现金对价款 1.01 亿元；（3）本期办理银行理财 5000 万元。 13、筹资活动产生的现金流量净额：主要系本期归还银行借款 1.44 亿元所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 1,888,251.16 万元，比上年同期增加 32.89%，营业成本1,784,310.52 万元，同比增加 39.58%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减（%） 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 15 / 188 减（%） 减（%） 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 互联网服务 1,880,038.90 1,778,803.16 5.38 37.22 43.15 减少 3.92 个百分点 公路桥梁施工及附属设施 4,591.61 2,970.51 35.31 -74.55 -71.60 减少 6.71 个百分点 商品房销售 3,620.66 2,536.85 29.93 -83.73 -83.31 减少 1.75 个百分点 汽车销售 -100.00 -100.00 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 华东地区 731,998.26 704,591.05 3.74 55.42 64.40 减少 5.26 个百分点 华北地区 593,516.88 535,426.99 9.79 -11.43 -9.81 减少 1.63 个百分点 华南地区 312,136.05 302,288.58 3.15 31.41 39.53 减少 5.64 个百分点 西北地区 17,598.78 16,752.06 4.81 261.01 263.14 减少 0.56 个百分点 西南地区 48,858.60 47,447.84 2.89 515.48 614.68 减少 13.48个百分点 华中地区 183,368.05 177,150.43 3.39 532.37 536.97 减少 0.70 个百分点 东北地区 27.43 27.02 1.47 730.65 818.33 减少 9.41 个百分点 港澳台及海外地区 747.11 626.54 16.14 49.45 43.54 增加 3.45 个百分点 (2).(2). 成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 互 联 网服务 广告制作及发布费占总成本的 95.63%，策划与设计费占总成本的 3.80%，市场调研与咨询占总成本的 0.35%，其他成本占总成本的 0.22%。 17,788,031,579.64 99.69 12,426,202,384.91 97.20 43.15 公 路 桥梁 施 工及 附 属设施 材料费占总成本的 54.91%，机械费占总成本的 0.75%，人工费占总成本的11.98% ， 专 业 分 包 费 占 总 成 本 的25.81%，其他费用占总成本的 6.55%。 29,705,111.77 0.17 104,603,272.68 0.82 -71.60 商 品 房销售 建安费占总成本的 42.21%， 行政性费用占总成本的 6.65%，配套费占总成本的 10.38%，土地成本占总成 本的28.68%，其他成本占总成本的 12.08%。 25,368,459.16 0.14 152,039,547.06 1.19 -83.31 汽 车 销售 及 其他 0.00 100,738,804.87 0.79 -100.00 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 16 / 188 (3).(3). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 414,802.76 万元，占年度销售总额 21.97%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 1,392,227.01 万元，占年度采购总额 78.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 197,440,558.35 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 197,440,558.35 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.05 公司研发人员的数量 330 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 22.63 研发投入资本化的比重（%） 0 4.4. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012019 9 年度年度 2012018 8 年度年度 增减比率增减比率（% %） 变动原因变动原因 经营活动产生的现金流量净额 533,328,869.41 6,679,533.41 7,884.52 公司加强应收款管理， 现金流较上年同期改善。 投资活动产生的现金流量净额 -184,794,936.64 263,390,269.65 -170.16 主要原因：1、上年同期转让子公司青岛科达置业及链动汽车股权，期末增加现金净额 3.22 亿元；2、本期按资产重组协议约定支付现金对价款 1.01 亿元；3、本期办理银行理财 5000 万元。 筹资活动产生的现金流量净额 -284,468,935.08 -371,269,118.02 不适用 主要系本期归还银行借款 1.44 亿元所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占上期期末数 上期期末数占本期期末金额较上情况说明 科达集团股份有限公司 2019 年年度报告 17 / 188 总资产的比例（%） 总资产的比例（%） 期期末变动比例（%） 交 易 性 金融资产 135,720,384.43 1.64 主要系：1、公司子公司爱创天杰和数字一百未完成业绩承诺按照约定进行的盈利补偿，涉及金额 85,720,384.43 元；2、公司子公司派瑞威行办理银行理财 50,000,000.00 元。 应收票据 111,198,311.82 1.34 160,176,452.32 1.55 -30.58 主要系本期期末应收票据中有253,629,547.69 元转为应收款项融资项目列报所致。 预付账款 131,104,962.20 1.58 275,658,252.60 2.67 -52.44 本期预付媒体款减少所致。 其 他 应 收款 132,483,856.39 1.60 192,250,704.42 1.86 -31.09 本期支付保证金较去年同 期下 降所致。 其 他 流 动资产 224,552,231.32 2.71 101,064,203.29 0.98 122.19 本期待抵扣进项税增加所致。 商誉 1,139,351,129.49 13.77 3,736,547,788.41 36.24 -69.51 主要本期计提商誉减值准备2,597,196,658.92元所致。 应付账款 2,866,152,052.30 34.63 2,144,136,467.57 20.79 33.67 本期营 业规 模增加，应付供应商款增加所致。 其 他 应 付款 153,440,114.69 1.85 277,143,517.43 2.69 -44.64 主要系本期按资产重组协议约定支付现金对价款 1.01亿元所致。 长 期 应 付职工薪酬 13,534,480.44 0.16 24,507,192.53 0.24 -44.77 子公司完成业绩对赌后，根据业绩对赌协议约定兑现超额业绩奖励所致。 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用