科达股份：2018年年度报告.PDF

科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 1 / 178 公司代码：600986 公司简称：科达股份 科达集团股份有限公司科达集团股份有限公司 6 60098600986 2012018 8 年年度报告年年度报告 二一二一九九年年四四月月十八十八日日 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 2 / 178 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 北京天圆全会计师事务所北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人刘锋杰刘锋杰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王巧兰王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙曾祥龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计， 公司2018年度实现归属于母公司的净利润262,874,145.89元（合并报表），按公司章程规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元，截至2018年12月31日，公司累计未分配利润为1,325,050,172.86元。其中母公司本年度实现净利润为130,505,722.03元， 按公司章程规定提取法定盈余公积金13,050,572.20元， 截至2018年12月31日，母公司累计未分配利润为532,010,295.89元。 经公司2019年4月17日召开的第八届董事会临时会议审议， 公司2018年度利润分配及资本公积转增股本预案为：拟以公司2018年度利润分配方案实施时股权登记日扣除回购专户上已回购股份后的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.10元（含税）。本年度不进行公积金转增股本。 本预案尚需公司2018年年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 3 / 178 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、十、 其他其他 适用 不适用 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 4 / 178 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 13 第五节第五节 重要事项重要事项 . 25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 48 第九节第九节 公司治理公司治理 . 54 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 57 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 178 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 5 / 178 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、科达股份 指 科达集团股份有限公司 山东科达 指 山东科达集团有限公司 百孚思 指 北京百孚思广告有限公司 同立传播 指 上海同立广告传播有限公司 华邑 指 广州华邑品牌数字营销有限公司 雨林木风 指 广东雨林木风计算机科技有限公司 派瑞威行 指 北京派瑞威行广告有限公司 爱创天杰 指 北京爱创天杰营销科技有限公司 智阅网络 指 北京智阅网络科技有限公司 数字一百 指 北京数字一百信息技术有限公司 青岛置业 指 青岛科达置业有限公司 滨州置业 指 滨州市科达置业有限公司 科英置业 指 东营科英置业有限公司 链动汽车 指 链动（上海）汽车电子商务有限公司 元，万元，亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 6 / 178 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 科达集团股份有限公司 公司的中文简称 科达股份 公司的外文名称 KEDA GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人 刘锋杰 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜志涛 孙彬 联系地址 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 电话 010-87835799 010-87835799 传真 010-87835799 010-87835799 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山东省东营市大王经济技术开发区 公司注册地址的邮政编码 257335 公司办公地址 北京市朝阳区伊莎文心广场A座五层 公司办公地址的邮政编码 100000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 科达股份 600986 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙56号方圆大厦15 层 签字会计师姓名 谢东、刘丽岩 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 四川省成都市东城根上街 95 号 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 7 / 178 签字的财务顾问主办人姓名 贺涛、黄世瑾 持续督导的期间 2017 年 4 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 14,209,498,880.83 9,469,768,020.67 50.05 7,025,429,581.28 归属于上市公司股东的净利润 262,874,145.89 462,710,414.14 -43.19 415,761,163.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 97,649,580.08 425,212,034.97 -77.04 389,638,670.71 经营活动产生的现金流量净额 6,679,533.41 -25,235,791.18 701,136,277.38 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 6,139,860,978.88 6,044,315,671.49 1.58 4,222,779,550.37 总资产 10,311,521,910.01 10,649,668,033.06 -3.18 8,163,616,123.87 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.20 0.50 -60.00 0.47 稀释每股收益（元股） 0.20 0.50 -60.00 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.07 0.46 -84.78 0.45 加权平均净资产收益率（%） 4.31 8.55 减少4.24个百分点 10.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.60 7.85 减少6.25个百分点 9.67 八、八、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 2,901,293,729.32 4,010,321,143.23 3,644,342,276.29 3,653,541,731.99 归属于上市公司股东的净利润 87,529,483.73 296,094,892.94 64,473,980.87 -185,224,211.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 83,447,304.54 117,724,535.15 55,725,222.72 -159,247,482.33 经营活动产生的现金流量净额 -287,219,160.08 73,239,033.74 86,684,882.39 133,974,777.36 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 8 / 178 适用 不适用 九、九、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 213,767,060.61 -4,335,793.38 15,433,624.06 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,196,086.00 3,477,544.88 1,243,537.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 15,323,771.84 40,052,961.46 5,052,877.27 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,566,756.38 非货币性资产交换损益 46,823.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 365,951.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,275,856.51 -1,964,672.84 -824,404.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,282,927.38 少数股东权益影响额 302,085.25 -646,123.94 -380,143.65 所得税影响额 -62,088,581.38 -652,293.39 -5,098,699.97 合计 165,224,565.81 37,498,379.17 26,122,492.45 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 9 / 178 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）（一）主要业务主要业务 科达股份主营业务为数字营销，以技术和数据驱动流量运营，深挖流量价值。公司以布局完善的数字营销产业链，专业高效的服务水平及营销效率，致力于为客户提供智能整合数字营销解决方案。基于对大数据、技术研发、效果优化、媒介整合、策略、创意及行业发展的深度洞察，凭借强大的流量运营实力，深度挖掘流量价值，为各行业头部客户提供行业营销解决方案。公司以实现行业客户营销目标为导向，通过技术和数据提升用户转化效果，是行业客户与用户沟通、互动的纽带。科达股份构建了覆盖数据分析、效果营销、效果优化与管理、品牌管理、媒介规划与投放、体验营销、公关、自媒体以及营销技术产品的数字营销全链条，长期作为头部媒体的核心合作伙伴，科达股份智能整合数字营销解决方案为各行业客户提供最具商业价值的一体化营销服务。 科达股份客户覆盖网络服务、汽车、电商、游戏、金融、旅游、快速消费品等核心行业，与超过1700家客户建立了深入且稳定的合作关系， 其中报告期内确认收入规模亿级以上客户16家。为进一步契合客户需求、提升服务品质，科达股份根据数字营销业务结构组建精准营销事业部、汽车营销事业部、互联网其他业务群，精准营销事业部不断拓展业务规模优势，持续巩固公司在效果营销领域的龙头地位；汽车营销事业部聚焦汽车行业整合营销体系以及行业解决方案，不断推进汽车营销业务的深入整合，升级汽车行业数字营销模式，提升盈利能力。同时，互联网其他业务事业部在品牌管理、创意、自媒体等细分领域持续扩大服务规模和影响力，巩固并提升市场占有率，牢牢占据细分领域的领先优势。 图：2018 年各行业客户收入占比 报告期内，公司从客户需求出发，以不断提升的数据与技术能力，不断赋能行业营销解决方案，深挖流量价值。同时，不断巩固在汽车营销领域的规模优势及领先地位，深化产业链整合及 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 10 / 178 提升全案营销服务能力。公司紧握头部媒体资源，整合中型优质媒体流量，同时保持对新型媒体流量价值释放的探索，具备差异化的流量运营及盈利能力。公司大数据管理平台持续赋能精准营销服务系统、智能营销服务系统，实现业务模式的不断升级与衍化，成为数据和技术驱动流量运营的领先企业，为行业客户提供最具价值的智能营销服务。 （二）行业情况（二）行业情况 根据艾瑞咨询 2019 年 2 月发布的润物有声 III-2019 年中国互联网发展全瞻数据，2018年度中国网络广告核心数据显示，中国网络广告市场规模将达到 4914 亿元，同比增长 31%，增速仍保持在 30%以上。 从绝对值来看， 中国网络广告发展仍旧显示出较为良好的生命力， 预计在 2020年市场规模将近 8000 亿元。 艾瑞分析认为， 中国网络广告市场仍旧是互联网产业重要的商业模式，并且市场随着互联网企业形态和格局的变化而变化。随着互联网产业经历人口红利期、移动风口期，近年来进入精细化运营期，网络广告市场也在各阶段不断打破原有天花板限制，拓展形式和边界。未来 5-10 年，网络广告将继续跟随互联网产业发展，进入以互联网作为连接点，以技术为驱动，打通多种渠道和资源进行精细化管理，以内容创意和基于数据分析的优化能力作为核心竞争力的阶段。 中国互联网发展至今，随着人口红利逐渐消退，用户流量增长趋势减缓，如何高效的进行流量价值的挖掘成为重中之重。营销的精准度，各环节效率全面优化的诉求，在触达、交互、精准上提出更加优质的解决方案， 均对数字营销服务商提出了更高的要求。 通过运用数据管理和智能营销平台在用户洞察、创意生成、内容制作和效果检测等方面为广告主和媒体方提供不可或缺的助力，成为营销服务商提供优质全方位解决方案的关键。智能营销平台一方面可以提高营销服务效率，高效达成广告主和媒体方的营销诉求；另一方面，通过整合跨平台的数据，巩固自身的营销价值。对于迎接营销变革新挑战的数字营销服务商来说，一方面要有基于大数据解决方案的多维度流量整合能力，另一方面也要具备基于技术与数据的流量运营能力，以提升营销效率。科达股份作为以数据、技术驱动的流量运营公司将持续赋能技术、数据能力，以在行业竞争中占据优势地位。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、 报告期内，公司将持有的青岛置业 100%的股权以 28,300 万元人民币出售给第一大股东山东科达。股权出售完成后，公司不再持有青岛置业股权。 （详见公司临时公告：临 2018-004） 2、 报告期内，公司将持有的链动汽车 55.53%股权以 5,553 万元人民币出售给佰泽宇顺投资管理（上海）有限公司（以下简称“佰泽宇顺” ） 、山东科达、上海牛图投资管理中心（有限合伙）（以下简称“上海牛图” ） 、孙高发、李科、顾光、艾军、涂永梅。股权转让完成后，公司不再直接持有链动汽车股权，公司全资子公司百孚思仍持有链动汽车 16.25%的股权。 （详见公司临时公告：临 2018-018） 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 11 / 178 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、“数据+技术”赋能行业营销解决方案 公司以数据和技术驱动流量运营，助力营销效率的提升。智能投放系统融合海量行业数据，从数据集成与沉淀、数据分析与处理、数据应用三个维度赋能标签体系和投放效率，建立了大数据生态；科达 DMP 建立转化行为数据追踪，实现系统投放实时优化。同时，科达股份数据平台与更多广告主、媒体共同升级行业营销数据解决方案，全方位提升营销效果。 公司已搭建起智能投放系统、用户管理工具 SCRM、舆情管理工具及基于云计算的新媒体传播与分析管理运营工具 WeBox 等营销技术产品，同时整合大数据网络监测研究、线上调研、消费者调研社区、渠道检查等调研工具形成 AI 数据云、检查云、增长云，构建形成多元化的营销技术产品矩阵。报告期内，公司在智能投放平台获得软件著作权 20 个，在媒体资源投放方向获得软件著作权 6 个。 2、矩阵化媒体布局，集聚规模与效益 紧握头部媒体资源，整合中型优质媒体流量，并保持对新型媒体流量价值释放的探索，公司具备差异化的流量运营盈利能力。一方面，公司目前合作媒体基本涵盖国内所有头部媒体，并通过保证合作效果不断提升合作规模，在合作模式创新方面不断进行尝试，长期保持与腾讯、今日头条等头部流量平台的核心营销合作伙伴关系，连续四年获得腾讯铂金服务商资质，持续成为今日头条、抖音、搜狗、阿里文娱、爱奇艺、网易等头部媒体核心合作伙伴，与小米、OPPO、华为等手机厂商建立了深度合作；同时深化媒体优势产品资源的整合营销运用，在新资源开拓、新技术应用方面保持紧密合作，共同推动数字营销行业在技术、数据驱动下实现全面升级，基于公司营销技术体系与多家媒体进行资源对接，进一步探索数据整合与应用，共建大数据营销新生态。 3、深化行业客户服务能力，具备优质的客户服务能力与客户资源 科达股份通过完善且不断升级的数字营销产品体系， 与超过 1500 家知名客户建立长期且稳定的合作，占据头部客户群优势，并针对不同行业客户形成客户资源池，实现不同业务板块客户资源共享，同时以行业划分建立行业事业部，以铁三角作战单元的服务模式对客户需求进行快速反应，实现业绩快速增长，成功开创新的营销服务模式。 公司凭借强大的数字营销服务实力， 打造强大的行业头部客户资源矩阵， 互联网行业如腾讯、百度、京东、今日头条、携程、微博、抖音等，汽车行业如上汽通用、英菲尼迪、捷豹路虎等， 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 12 / 178 快速消费品行业如维达、乐堡啤酒、汤臣倍健等，并深入布局游戏、金融行业。随着数字营销行业的不断升级，各行业客户更加注重营销效果，科达股份通过数据持续赋能行业营销解决能力，实现客户的核心营销诉求。 4、科学高效的人才管理机制 公司以在营销行业的领先优势及专业能力集结了来自营销技术、大数据分析与应用、智能营销、组织管理等领域的专业人才。报告期内，公司不断完善专业人才的引进、培养、提升、激励管理体系和职业经理人制度，未来也将会持续探索多元化的激励方式，使激励常态化，为吸纳和留住人才提供强有力的保障，鼓励员工与公司共同成长，对公司整合战略、组织管理及业务模式升级的落地起到了关键作用。 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 13 / 178 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 1,420,949.89 万元，比上年同期增加 50.05%，实现归属于母公司的净利润 26,287.41 万元，比上年同期下降 43.19%；其中数字营销业务实现营业收入1,370,131.88 万元， 比上年同期增长 68.56%， 实现净利润 53,344.96 万元， 比上年同期增长 14.15%。 （注：其他业务包括链动汽车 1-3 月份、原路桥业务、科达半导体销售、广州考拉游戏等业务） 报告期内，公司主营业务数字营销实现营业收入占公司营业总收入的 96.42%，实现净利润占总利润的 202.93%。 图：2018 年 1-12 月数字营销业务收入构成 图：2018 年 1-12 月数字营销净利润构成 图：2018 年 1-12 月数字营销各事业部营业收入增速 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 14 / 178 图：2018 年 1-12 月数字营销各事业部净利润增速 注：1、汽车营销事业部包括百孚思、同立传播、爱创天杰、智阅网络四家子公司； 2、精准营销事业部包括派瑞威行和数字一百； 3、互联网其他业务包括华邑、雨林木风。 报告期内， 公司不断增强技术和数据能力， 通过海量数据沉淀及技术升级助力精准智能营销，在公司治理、业务规模及专业服务能力上均取得较大成绩，其中，精准营销日耗超 4000 万。 2018 年全年公司揽获金投赏、 虎啸奖、 金瞳奖、 IAI 国际广告奖等 170 余项行业大奖， 其中， 在“第九届虎啸奖”上荣获 17 项大奖；在“第九届金鼠标国际数字营销节”上，科达股份获得包括 2 枚金奖在内的 8 项品牌营销类大奖；同样在“第十届金远奖”上科达股份获得 18 项品牌营销类大奖，其中包含 10 项金奖。在“第七届 ADMEN 实战大奖”中，科达股份凭借效果营销案例荣获4 座实战金案，彰显了智能营销领军集团实力。凭借营销实力科达股份分别在“第五届中国广告年度数字大奖”中获得“年度数字传播集团”及 Morketing “2018 综合实力营销平台”等荣誉。 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 15 / 178 2018 年科达股份积极参与行业组织，当选为中国商务广告协会品牌发展战略委员会第一届联席理事长单位，以及数字营销委员会第二届副理事长单位。科达股份始终以“为行业创造价值”为出发点，为推动中国数字营销发展贡献力量 公司管理方面，引入先进企业管理经验，强化日常经营管理、机会管理、风险管理，不断完善公司治理结构，提升上市公司质量。日常经营管理方面，公司通过实行职业经理人机制，强化专业的企业管理能力与企业高成长力，不断优化公司治理结构；通过集团赋能各个业务平台，统一公司战略、投资、人事及财务管理，并通过统一的技术投入，助力各平台商业模式的升级与衍化；同时，对各业务平台实行行业事业部制，根据业务性质划分汽车营销事业部、精准营销事业部及互联网其他业务事业部，深挖行业资源及优势，形成行业营销解决方案；不断引入先进企业管理经验，如“LTC（Leads to cash ）”流程，对从线索到回款的整个流程进行管理和优化，打造作战小组等。 机会管理方面，互联网行业发展迅速，机会也稍纵即逝，为及时抓住商业机会，公司培养业务团队快速应对媒体行业与客户行业的变化，第一时间调整业务发展重点，捕捉商业机会，与之相适应，建立快速反应的组织执行能力，建立可视化的作战单元，灵活调整作战计划，保证高效执行力，及时实现资源、组织、激励及数据等方面的倾斜。 风险管理方面，针对国内经济形势的变化，尤其是 2018 年资金面的全面紧缩，公司及时进行现金流管理，降低资金风险。通过调整客户结构，优先发展回款良好的行业大客户，严控中小客户回款等方式保证现金流；并通过客户预付机制、严控平均账期、超级大客户账期管理等多维度继续加强管理，防范风险。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 1,420,949.89 万元，比上年同期增加 50.05%，营业成本1,278,358.40 万元，同比增加 54.17%。报告期内，公司实现净利润 28,619.41 万元,其中归属于母公司的净利润 26,287.41 万元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 14,209,498,880.83 9,469,768,020.67 50.05 营业成本 12,783,584,009.52 8,292,138,482.00 54.17 销售费用 272,909,719.49 188,344,282.66 44.90 管理费用 426,169,051.14 296,413,151.29 43.78 研发费用 148,301,216.54 66,366,580.43 123.46 财务费用 14,315,586.64 -10,510,628.27 经营活动产生的现金流量净额 6,679,533.41 -25,235,791.18 投资活动产生的现金流量净额 263,390,269.65 -900,901,489.67 筹资活动产生的现金流量净额 -371,269,118.02 664,460,802.25 -155.88 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 16 / 178 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 1,420,949.89 万元，同比增长 50.05%，营业收入同比增长的原因：1、互联网子公司营业收入同比增长 55.61 亿元； 2、路桥施工、房地产开发及其他业务营业收入同比减少 8.21 亿元。营业成本 1,278,358.40 万元，同比增加 54.17%，营业成本同比增长的原因是本期营业收入增加营业成本相应增加所致。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 互联网服务 1,384,241.26 1,250,805.44 9.64 70.30 75.74 减少 2.8 个百分点 公路桥梁施工及附属设施 3,931.47 2,275.13 42.13 -60.77 -73.27 增加 27.04个百分点 商品房销售 22,254.97 15,203.95 31.68 -62.87 -67.31 增加 9.28 个百分点 汽车销售 10,522.19 10,073.88 4.26 -83.48 -83.76 增加 1.68 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减 （%） 营业成本比上年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 华东地区 470,978.35 428,571.33 9.00 16.06 21.89 减少 4.36 个百分点 华北地区 670,125.73 593,639.46 11.41 63.12 60.36 增加 1.52 个百分点 华南地区 237,532.50 216,644.61 8.79 135.62 163.57 减少 9.67 个百分点 西北地区 4,874.90 4,613.07 5.37 -40.34 -36.01 减少 6.40 个百分点 西南地区 7,938.31 6,639.01 16.37 -9.52 -7.99 减少 1.39 个百分点 华中地区 28,996.90 27,811.49 4.09 160.79 187.69 减少 8.97 个百分点 东北地区 3.30 2.94 10.88 -99.65 -99.59 减少 13.40个百分点 港澳台及海外地区 499.90 436.49 12.68 1,366.95 5,373.36 减少 63.92个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 17 / 178 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 互联网服务 广告制作及发布费占总成本的 92.93%， 策划与设计费占总成本的 6.05%， 市场调研与咨询占总成本的 0.59%， 其他成本占总成本的0.43%。 1,250,805.44 97.84 711,743.26 85.88 75.74 公路桥梁施工及附属设施 材料费占总成本的11.78%， 机械费占总成本的1.61%， 人工费占总成本的2.77%， 专业分包费占总成本的 64.85%， 其他费用占总成本的18.99%。 2,275.13 0.18 8,510.36 1.03 -73.27 商品房销售 建安费占总成本的58.48%， 行政性费用占总成本的 5.82%， 配套费占总成本的11.08%， 土地成本占总成本的18.82%， 其他成本占总成本的5.80%。 15,203.95 1.19 46,515.64 5.61 -67.31 汽车销售及其他 汽车销售占总成本的100% 10,073.88 0.79 62,032.65 7.48 -83.76 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (3).(3). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 251,749.48 万元，占年度销售总额 17.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 753,082.71 万元，占年度采购总额 58.91%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012018 8 年度年度 2012017 7 年度年度 增减比率增减比率（% %） 变动原因变动原因 营业收入 14,209,498,880.83 9,469,768,020.67 50.05 主要原因：1、互联网数字营销业务本期扩大经营规模营业收入同比增长 55.61 亿元；2、路桥施工、房地产开发及其他业务营业收入同比减少 8.21 亿元。 营业成本 12,783,584,009.52 8,292,138,482.00 54.17 主要系本期营业收入增加营业成本 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 18 / 178 相应增加所致。 资产减值损失 307,975,566.22 3,841,907.44 7,916.22 主要原因：1、本期期末应收账款较去年同期增加， 计提坏账准备的金额相应增加；2、本期计提商誉减值准备 269,071,128.73 元。 投资收益 213,970,268.25 2,609,586.67 8,099.39 主要系本期转让子公司青岛置业股权实现投资收益所致。 销售费用 272,909,719.49 188,344,282.66 44.90 主要系公司营业收入大幅增加， 销售费用相应增加所致。 管理费用 426,169,051.14 296,413,151.29 43.78 主要原因：1、公司营业收入大幅增加，管理费用相应增加；2、为加快业务发展， 公司总部引进专业人员强化管理。 研发费用 148,301,216.54 66,366,580.43 123.46 主要系本期公司增加技术投入， 研发费用较去年同期大幅增加。 财务费用 14,315,586.64 -10,510,628.27 不适用 主要原因： 原路桥施工业务上年同期确认 BT 项目资金占用费 3,913.18万元，本期确认资金占用费1,191.58 万元。 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 148,301,216.54 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 148,301,216.54 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.04 公司研发人员的数量 429 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 22.76 研发投入资本化的比重（%） 0 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012018 8 年度年度 2012017 7 年度年度 增减比率（增减比率（% %） 变动原因变动原因 经营活动产生的现金流量净额 6,679,533.41 -25,235,791.18 不适用 主要系本期公司加强应收款管理，公司现金流改善所致。 投资活动产生的现金流量净额 263,390,269.65 -900,901,489.67 不适用 主要原因：1、上年同期按资产重组协议约定支付现金对价款 9.21 亿元；2、本期处置子公司青岛置业及链动汽车， 增加现金净额 3.22 亿元；3、本期山东科达集团有限公司代青岛置业向公司偿还借款 2.20 亿元；4、 本期对外投资支付现金 6,571.00万元；5、本期支付现金对价款 1.89亿元。 筹资活动产生的现金流量净额 -371,269,118.02 664,460,802.25 不适用 主要原因：1、上年同期实施资产重组募集配套资金 72,755.21 万元； 2、本期归还到期票据支付现金 3.9 亿元； 3、 本期回购库存股支付现金 1.2亿元。 科达集团股份有限公司 2018 年年度报告 19 / 178 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 应收票据及应收账款 3,913,457,865.71 37.95 2,964,188,115.76 27.83 32.02 主要系本期营业收入大幅增加导致应收账款增加。 存货 639,155,737.05 6.20 1,244,030,798.48 11.68 -48.62 主要原因：1、子公司青岛置业上年期末存货余额46,669.18 万元，本期公司将持有的青岛置业股权进行了转让,青岛置业不再纳入公司合