最新万象中期报告财务预测部分(共22张PPT课件).pptx

此财务测算此财务测算(c sun)包括三个阶段包括三个阶段第一阶段第二阶段第三阶段2002.102003.32003.42004.32004.42005.3筹备(chubi)期第一个经营(jngyng)年度第二个经营年度1第一页，共二十二页。财务财务(ciw)预测目录预测目录财务预测财务预测(yc)的假设及主要结论的假设及主要结论筹备期的财务测算筹备期的财务测算总部DC运营期的财务测算运营期的财务测算2003年2004年财务报表财务报表2003年2004年2第二页，共二十二页。朋友：朋友：重磅管理咨询全案案例重磅管理咨询全案案例(n l)（20.1G）超震撼：）超震撼：98元！原价元！原价418元，市场价元，市场价860元！送价值元！送价值180元元1G实用实用PPT模版，再送商业心理学思维学精选资料！模版，再送商业心理学思维学精选资料！ 本着分享，与市面上卖几百元本着分享，与市面上卖几百元/几百套案例的产品几百套案例的产品98%一个样！一个样！2%有自己特色！质量保有自己特色！质量保证！证！N多的著名企业经营模式，企业管理方方面面精华尽收其中！多的著名企业经营模式，企业管理方方面面精华尽收其中！“管理咨询全案管理咨询全案”里含有详尽的咨询过程，笔记，访谈记录，最终报告等所有资里含有详尽的咨询过程，笔记，访谈记录，最终报告等所有资料！具有极高的参考借鉴价值！料！具有极高的参考借鉴价值！1、如是咨询界人士可说是如获至宝也不夸张！、如是咨询界人士可说是如获至宝也不夸张！2、老总可做为战略制定与明析经营的法宝！、老总可做为战略制定与明析经营的法宝！3、经理人，管理者、经理人，管理者制胜职场装备制胜职场装备，提升（薪）快车道！，提升（薪）快车道！4、教师，还有什么比这个更真实而高价值的案例！？、教师，还有什么比这个更真实而高价值的案例！？5、初出茅庐毕业生及务实的学生大开眼界，认识自己的渺小才能更快的成长！、初出茅庐毕业生及务实的学生大开眼界，认识自己的渺小才能更快的成长！3第三页，共二十二页。年度销售目标年度销售目标(mbio)的确定的确定销售目标确定的原则销售目标确定的原则:是万向现有能力基础上有可能达到的是为了实现战略目标所必须具有(jyu)的要能够实现采购上的规模效应在行业内具有领先的位置第一年销售第一年销售(xioshu)目标目标至少至少2个亿个亿第二年销售目标第二年销售目标3个亿个亿年递增年递增50%国内现有大的流通商的年销售规模均为2亿左右业内专家认为2亿是汽配流通行业的一个坎2亿的销售规模才能使联道具有采购上的成本优势4第四页，共二十二页。产品线选择的原则产品线选择的原则(yunz)及产品线宽度的确定及产品线宽度的确定5第五页，共二十二页。联道市场占有率的确定联道市场占有率的确定(qudng)联道所占市场份额联道所占市场份额=经销商采购比例经销商采购比例 产品线宽度产品线宽度(kund) 加盟经销商所占有的市场份加盟经销商所占有的市场份额额联道经营(jngyng)200种常用件产品线宽度为70%经销商采购比例：50%加盟经销商所占有的市场份额：50%常用件占到整车备件的70%6第六页，共二十二页。DC（分销配送（分销配送(pi sn)中心）的数目及设置依据中心）的数目及设置依据由DC组成的网络要能覆盖足够大的区域，以保证2个亿销售目标的实现DC所在区域车辆保有量总量大各DC辐射区域桑捷车的保有量要足够大设置(shzh)DC的区域内竞争对手实力相对较弱DC所在地点有较强的辐射能力分销配送中心设置分销配送中心设置(shzh)依据依据第一年设置10个DC，DC所在区域桑捷车总的保有量为141万辆第二年增加两个DC，12个DC所在区域桑捷车总保有量为销售收入销售收入= DC所在地区桑捷车保有量所在地区桑捷车保有量 （配件费（配件费/车车年）年） 联道所占市场份额联道所占市场份额7第七页，共二十二页。DC分布分布(fnb)示意及其保有量示意及其保有量8第八页，共二十二页。起步阶段起步阶段(jidun)没有自己贴牌生产的情况下，联道的毛利没有自己贴牌生产的情况下，联道的毛利约在约在6%到到8%之间之间比例(bl)图例产品类别结构(jigu)比例预计平均毛利率总毛利率OEM产品进口件品牌副厂件一般副厂件15%5%40%40%3%8%8%10%8.05%OEM产品进口件品牌副厂件一般副厂件40%10%25%25%3%8%8%10%6.4%情况一：正厂件比例很少情况二：正厂件比例很大9第九页，共二十二页。联道第一年毛利率为联道第一年毛利率为7%，第二年引入贴牌生产，第二年引入贴牌生产(shngchn)后可后可达达8.3%比例(bl)图例产品类别结构(jigu)比例预计平均毛利率总毛利率OEM产品进口件品牌副厂件一般副厂件30%10%30%30%3%8%8%10%7%OEM产品进口件品牌副厂件一般副厂件20%10%30%35%3%8%8%10%8.3%第一年联道毛利率为7%第二年：引入贴牌生产，毛利率上升至8%贴牌生产5%20%10第十页，共二十二页。第一年的联道组织结构第一年的联道组织结构(jigu)，人员构成、薪酬标准，人员构成、薪酬标准DC门店组门店组营销营销(yn xio)组组配送配送(pi sn)组组财务组财务组7322产品接收：3店面：2索赔1行政11510=78联道联道市场部市场部产品部产品部物流部物流部办公室办公室财务部财务部副总副总（3人）推推广广课课企企划划课课客客户户服服务务市市场场信信息息采采购购课课品品管管课课122341调度110113人IT:1人412第一年第一年111第十一页，共二十二页。第二年联道组织第二年联道组织(zzh)结构，人员构成、薪酬标准结构，人员构成、薪酬标准人员薪酬标准总经理、副总经理总经理、副总经理3人共100万/年中级管理人员中级管理人员-DC经理(jngl)、总部各部门经理(jngl)共15人158万/年=120万一般人员一般人员10个DC加总部各部门共172人1723万/年=516万合计：736万筹备(chubi)期第一年共28人人员薪酬标准总经理、副总经理总经理、副总经理3人共50万/半年中级管理人员中级管理人员-DC经理、总部各部门经理共15人154万/半年=60万其他一般工作人员其他一般工作人员共10人101.5万/半年=15万合计：125万12第十二页，共二十二页。其它其它(qt)财务预测的基础数据说明财务预测的基础数据说明库存费用按年周转5次情况下每期的存货占用(zhnyn)资金的5%计算第一年20000万/5(1-7%)5%=186万第二年30000万/5(1-7%)5%=279万物流成本(chngbn)存货周转水平=5次/年13第十三页，共二十二页。总部总部(zn b)的运营成本的运营成本14第十四页，共二十二页。一个一个DC运营成本、销售收入及盈亏运营成本、销售收入及盈亏(yngku)平衡点分析平衡点分析以辐射(fsh)天津及周边地区的DC为例销售收入=天津(tinjn)桑捷车保有量（配件费/车年）联道所占市场份额（第一年）=10万30005%=1500万元总成本变动成本销售成本1395万元运输成本22.5万元库存费用10万商品检测费用5万固定成本DC租金30万人员工资8万+12人3万/人=44万总部费用摊销20万固定资产折旧12万/年办公费用10万销售费用（仓储费用）30万成本合计1578万盈亏平衡点销售额=变动成本+固定成本=1578万元要达到盈亏平衡，在天津市场要达到的市场占有率为1578万/3亿=5.26%15第十五页，共二十二页。未来两个经营未来两个经营(jngyng)年度内万向联道的销售预测年度内万向联道的销售预测销售收入销售收入 = DC所在地区桑捷车保有量所在地区桑捷车保有量 （配件（配件(pijin)费费/车车年）年） 联道所占市联道所占市 场份额场份额销售收入预测计算销售收入预测计算(j sun)模型模型：第一年：第一年：第二年：第二年：为达到2个亿的销售目标，万向需要实现4.7%的市场占有率，这是万向有能力做到的，这个数字也证明2个亿的销售目标和10个DC的设置是合理的16第十六页，共二十二页。两年内万向联道运营成本及盈亏两年内万向联道运营成本及盈亏(yngku)平衡点分析平衡点分析第一年（万元） 第二年（万元）总成本变动成本销售成本1860027750运输成本300450库存费用186279商品检测费用5075固定成本DC租金300300人员工资736736开办费摊销5050固定资产折旧155155办公费用120120销售费用（仓储费用）270300成本合计2076730215固定资产折旧(zhji)期限按5年算开办费按10年期限摊销第一年盈亏(yngku)平衡点销售额20767万元第二年盈亏平衡点销售额30215万元盈亏平衡点销售额=变动成本+固定成本17第十七页，共二十二页。第一年现金第一年现金(xinjn)预测预测销售成本(chngbn)（扣除折旧）销售费用商品(shngpn)检测费用DC租金、办公费用及人员工资（扣除摊销）运输费用仓储费用当年销售收入及资金缺口18600万320万1156万500万现金缺口576万销售收入20000万18第十八页，共二十二页。第二年现金第二年现金(xinjn)预算预算销售(xioshu)成本（扣除折旧）销售费用商品检测(jin c)费用DC租金、办公费用及人员工资（扣除摊销）运输费用仓储费用当年销售收入及资金缺口27750万375万1156万750万现金差额31万销售收入30000万19第十九页，共二十二页。筹备期总部筹备期总部(zn b)、DC的投入费用分析的投入费用分析20第二十页，共二十二页。筹备期投入费用构成及数量筹备期投入费用构成及数量(shling)状况状况固定资产投入车辆10万/辆2辆/DC10+30万=230万固定资产投入合计775万办公设备8万/DC10+15万=95万信息系统400万库房设备5万/DC10=50万开办费注册费用10万开办费合计415万专业服务费70万（咨询费、律师费）人员工资125万办公费10万差旅费30万培训宣传费20万DC装修费1015万=150万运营费用铺货资金2亿/5=4000万运营费用合计4750万物流费用2亿1.5%=300万DC租金30万/DC年10=300万合计5940万21第二十一页，共二十二页。内容(nirng)总结此财务测算包括三个阶段。原价418元，市场价860元。3、经理人，管理者制胜职场装备，提升（薪）快车道。联道所占市场份额=经销商采购比例 产品线宽度 加盟经销商所占有的市场份额。第一年设置10个DC，DC所在区域桑捷车总的保有量为141万辆。第二年增加两个DC，12个DC所在区域桑捷车总保有量为。销售收入= DC所在地区桑捷车保有量 （配件费/车年）。存货周转(zhuzhun)水平= 5次/ 年。21第二十二页，共二十二页。