土地增值税清算申报软件（自动计算申报表）.xlsx

土土地地增增值值税税清清算算表表目目 录录基基础础数数据据录录入入表表土土地地增增值值税税审审核核表表企企业业基基本本情情况况表表面面积积及及销销售售情情况况表表成成本本分分摊摊面面积积计计算算表表鉴鉴证证表表名名称称普普通通住住宅宅( (已已售售) )普普通通住住宅宅( (未未售售) )其其他他类类型型房房地地产产( (已已售售) )其其他他类类型型房房地地产产( (未未售售) )非非普普通通住住宅宅( (已已售售) )非非普普通通住住宅宅( (未未售售) )土土地地成成本本分分期期分分摊摊表表土土地地增增值值税税纳纳税税鉴鉴证证表表主主表表- -普普( (已已售售) )主主表表- -普普( (未未售售) )主主表表- -其其他他( (已已售售) )主主表表- -其其他他( (未未售售) )主主表表- -非非普普( (已已售售) )主主表表- -非非普普( (未未售售) )土土地地使使用用权权分分摊摊表表房房地地产产转转让让收收入入鉴鉴证证表表收收入入- -普普( (已已售售) )收收入入- -普普( (未未售售) )收收入入- -其其他他( (已已售售) )收收入入- -其其他他( (未未售售) )收收入入- -非非普普( (已已售售) )收收入入- -非非普普( (未未售售) )土土地地使使用用权权调调整整数数分分摊摊表表扣扣除除项项目目汇汇总总表表扣扣除除- -普普( (已已售售) )扣扣除除- -普普( (未未售售) )扣扣除除- -其其他他( (已已售售) )扣扣除除- -其其他他( (未未售售) )扣扣除除- -非非普普( (已已售售) )扣扣除除- -非非普普( (未未售售) )拆拆迁迁安安置置费费分分摊摊表表取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额鉴鉴证证表表土土地地使使用用权权- -普普( (已已售售) )土土地地使使用用权权- -普普( (未未售售) )土土地地使使用用权权- -其其他他( (已已售售) )土土地地使使用用权权- -其其他他( (未未售售) )土土地地使使用用权权- -非非普普( (已已售售) )土土地地使使用用权权- -非非普普( (未未售售) )拆拆迁迁安安置置费费调调整整数数分分摊摊表表土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费鉴鉴证证表表拆拆迁迁安安置置- -普普( (已已售售) )拆拆迁迁安安置置- -普普( (未未售售) )拆拆迁迁安安置置- -其其他他( (已已售售) )拆拆迁迁安安置置- -其其他他( (未未售售) )拆拆迁迁安安置置- -非非普普( (已已售售) )拆拆迁迁安安置置- -非非普普( (未未售售) )前前期期工工程程费费分分摊摊表表前前期期工工程程费费鉴鉴证证表表前前期期工工程程- -普普( (已已售售) )前前期期工工程程- -普普( (未未售售) )前前期期工工程程- -其其他他( (已已售售) )前前期期工工程程- -其其他他( (未未售售) )前前期期工工程程- -非非普普( (已已售售) )前前期期工工程程- -非非普普( (未未售售) )前前期期工工程程费费调调整整数数分分摊摊表表建建筑筑安安装装工工程程费费鉴鉴证证表表建建安安- -普普( (已已售售) )建建安安- -普普( (未未售售) )建建安安- -其其他他( (已已售售) )建建安安- -其其他他( (未未售售) )建建安安- -非非普普( (已已售售) )建建安安- -非非普普( (未未售售) )建建筑筑安安装装工工程程费费分分摊摊表表基基础础设设施施费费鉴鉴证证表表基基础础设设施施- -普普( (已已售售) )基基础础设设施施- -普普( (未未售售) )基基础础设设施施- -其其他他( (已已售售) )基基础础设设施施- -其其他他( (未未售售) )基基础础设设施施- -非非普普( (已已售售) )基基础础设设施施- -非非普普( (未未售售) )建建筑筑安安装装工工程程费费调调整整数数分分摊摊表表公公共共配配套套设设施施费费鉴鉴证证表表配配套套- -普普( (已已售售) )配配套套- -普普( (未未售售) )配配套套- -其其他他( (已已售售) )配配套套- -其其他他( (未未售售) )配配套套- -非非普普( (已已售售) )配配套套- -非非普普( (未未售售) )基基础础设设施施费费分分摊摊表表开开发发间间接接费费用用鉴鉴证证表表间间接接费费用用- -普普( (已已售售) )间间接接费费用用- -普普( (未未售售) )间间接接费费用用- -其其他他( (已已售售) )间间接接费费用用- -其其他他( (未未售售) )间间接接费费用用- -非非普普( (已已售售) )间间接接费费用用- -非非普普( (未未售售) )基基础础设设施施费费调调整整数数分分摊摊表表与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金鉴鉴证证表表税税费费- -普普( (已已售售) )税税费费- -普普( (未未售售) )税税费费- -其其他他( (已已售售) )税税费费- -其其他他( (未未售售) )税税费费- -非非普普( (已已售售) )税税费费- -非非普普( (未未售售) )公公共共配配套套设设施施费费分分摊摊表表公公共共配配套套设设施施费费调调整整数数分分摊摊表表开开发发间间接接费费用用分分摊摊表表土土地地增增值值税税开开发发项项目目情情况况备备案案表表取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额明明细细申申报报表表(5)(5)开开发发间间接接费费用用明明细细申申报报表表(10)(10)开开发发间间接接费费用用调调整整数数分分摊摊表表土土地地增增值值税税纳纳税税申申报报表表前前期期工工程程费费明明细细申申报报表表(6)(6)利利息息支支出出明明细细申申报报表表（1111）土土地地增增值值税税缴缴款款情情况况汇汇总总表表与与收收入入相相关关的的面面积积明明细细申申报报表表（2 2）建建筑筑安安装装工工程程费费明明细细申申报报表表(7)(7)扣扣除除项项目目汇汇总总申申报报表表（1212）税税金金审审核核表表( (汇汇总总) )纳纳税税申申报报表表转转让让房房地地产产收收入入明明细细申申报报表表（3 3）基基础础设设施施费费明明细细申申报报表表(8)(8)与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金明明细细申申报报表表（1313）结结果果核核对对表表扣扣除除项项目目及及成成本本结结转转明明细细申申报报表表(4)(4)公公共共配配套套设设施施费费明明细细申申报报表表(9)(9)编编表表说说明明：1 1）此此套套土土地地增增值值税税清清算算表表格格，将将左左边边基基础础数数据据录录入入表表栏栏中中所所有有表表格格的的数数据据录录入入后后，自自动动计计算算各各类类型型房房产产的的土土地地增增值值税税2 2）此此套套表表中中的的利利息息支支出出按按5%5%计计算算，如如果果根根据据规规定定利利息息支支出出按按实实际际借借款款利利息息扣扣除除，请请手手工工填填写写3 3）此此套套表表中中的的税税费费扣扣除除，请请按按据据实实计计算算扣扣除除填填写写企企业业基基本本情情况况表表委托项目会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：万元统一社会信用代码企业名称纳税人地址经营范围登记注册类型所属行业成立日期营业期限法定代表人财务负责人联系人电话开户银行银行账号开工时间峻工时间预售时间邮政编码投 资 者 名 称投资总额注册金额出资比例实收金额占注册%合 计分支机构概况名 称投资总额投资比例名 称投资总额投资比例合 计委托项目名 称翡翠花都项 目 分 期地 址项 目 分 几 期目 的土地增值税清算清 算 第 几 期土土地地增增值值税税纳纳税税审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅) 会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元纳税人名称联 系 人纳税地址行 业电 话开户银行账 号邮政编码项目名称翡翠花都项目地址项 目行 次账面数调整数审定数一、转让房地产收入总额 12341其货币收入2实物收入及其他收入3中视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5671417212251.取得土地使用权所支付的金额62.房地产开发成本 789101112137土地征用及拆迁补偿费8其前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11中公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14151614其利息支出15中其他房地产开发费用164.与转让房地产有关的税金等 1718192017其营业税18城市维护建设税19中教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 231523四、增值额与扣除项目金额之比（）2423524五、适用税率（%）25六、速算扣除系数（%）26七、应缴土地增值税税额 27232552627八、减免税额 2830323428减免税（1）减免税代码（1）29减免税额（1）30减免税（2）减免税代码（2）31减免税额（2）32减免税（3）减免税代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35十、应补（退）土地增值税税额3627-283536中介机构：（公章） 单位（公章）机构负责人： 财务负责人：中国注册税务师（签章）： 助理人员： 年 月 日房房地地产产转转让让收收入入审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)取得收入起止日期：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30开发房地产收入账面数调整数审定数备注普通住宅合 计扣扣除除项项目目汇汇总总表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目账面数调整数审定数1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费其前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费中开发间接费借款费用3.房地产开发间接费用其利息支出中其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金其营业税城市维护建设税中教育费附加5.财政部规定的其他扣除项目6.代收费用合计取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费其中：1.契税2.3.4.5.6.合计土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费鉴鉴证证表表( (已已售售普普通通住住宅宅) )会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款合计前前期期工工程程费费审审核核表表( (已已售售普普通通住住宅宅) )会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平支出相关规费其他合计建建筑筑安安装装工工程程费费审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程费用其中：供电工程供水工程电梯工程消防工程桩基工程装饰工程家具用具其他工程合计基基础础设设施施费费审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出消防工程支出绿化费用其他设施工程发生的支出1.有线电视安装费2.建设局配套费3.其他合计公公共共配配套套设设施施费费审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他非营业性公共设施费用1.消防工程2.供电工程3.相关规费4.其他合计开开发发间间接接费费用用审审核核表表（已已售售普普通通住住宅宅）会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注管理人员工资职工福利费折旧费修理费办公费水电费劳动保护费周转房摊销费其他发生的间接费用1.石渣工程款2.白蚁防治费3.罚款4.材料费5.挖掘机费用6.零星工程款7.其他8.合计与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金审审核核表表(已已售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项 目行 次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1主表“有关税金”栏“审定数”按应应缴数填列城市维护建设税2教育费附加3地方教育费附加4567891011121314151617181920212223242526已纳税额合计27土土地地增增值值税税纳纳税税审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元纳税人名称联系人纳税地址行 业电话开户银行账 号邮政编码项目名称翡翠花都项目地址项 目行 次账面数调整数审定数一、转让房地产收入总额 12341其货币收入2实物收入及其他收入3中视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5671417212251.取得土地使用权所支付的金额62.房地产开发成本 789101112137土地征用及拆迁补偿费8其前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11中公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14151614其利息支出15中其他房地产开发费用164.与转让房地产有关的税金等 1718192017其营业税18城市维护建设税19中教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 231523四、增值额与扣除项目金额之比（）2423524五、适用税率（%）25六、速算扣除系数（%）26七、应缴土地增值税税额 27232552627八、减免税额 2830323428减免税（1）减免税代码（1）29减免税额（1）30减免税（2）减免税代码（2）31减免税额（2）32减免税（3）减免税代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35十、应补（退）土地增值税税额3627-283536中介机构：（公章） 单位（公章）机构负责人： 财务负责人：中国注册税务师（签章）：助理人员：年 月 日房房地地产产转转让让收收入入审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)取得收入起止日期：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30开发房地产收入账面数调整数审定数备注普通住宅合 计扣扣除除项项目目汇汇总总表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目账面数调整数审定数1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费其前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费中开发间接费借款费用3.房地产开发间接费用其利息支出中其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金其营业税城市维护建设税中教育费附加5.财政部规定的其他扣除项目6.代收费用合计取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费其中：1.契税2.3.4.5.6.合计土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款合计前前期期工工程程费费审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平支出相关规费其他合计建建筑筑安安装装工工程程费费审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程费用其中：供电工程供水工程电梯工程消防工程桩基工程装饰工程家具用具其他工程合计基基础础设设施施费费审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出消防工程支出绿化费用其他设施工程发生的支出1.有线电视安装费2.建设局配套费3.其他合计公公共共配配套套设设施施费费审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他非营业性公共设施费用1.消防工程2.供电工程3.相关规费4.其他合计开开发发间间接接费费用用审审核核表表（未未售售普普通通住住宅宅）会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注管理人员工资职工福利费折旧费修理费办公费水电费劳动保护费周转房摊销费其他发生的间接费用1.石渣工程款2.白蚁防治费3.罚款4.材料费5.挖掘机费用6.零星工程款7.其他8.合计与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金审审核核表表(未未售售普普通通住住宅宅)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项 目行 次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1主表“有关税金”栏“审定数”按应缴数填列城市维护建设税2教育费附加3地方教育费附加4567891011121314151617181920212223242526已纳税额合计27土土地地增增值值税税纳纳税税审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元纳税人名称联系人纳税地址行 业电话开户银行账 号邮政编码项目名称翡翠花都项目地址项 目行 次账面数调整数审定数一、转让房地产收入总额 12341其货币收入2实物收入及其他收入3中视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5671417212251.取得土地使用权所支付的金额62.房地产开发成本 789101112137土地征用及拆迁补偿费8其前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11中公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14151614其利息支出15中其他房地产开发费用164.与转让房地产有关的税金等 1718192017其营业税18城市维护建设税19中教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 231523四、增值额与扣除项目金额之比（）2423524五、适用税率（%）25六、速算扣除系数（%）26七、应缴土地增值税税额 27232552627八、减免税额 2830323428减免税（1）减免税代码（1）29减免税额（1）30减免税（2）减免税代码（2）31减免税额（2）32减免税（3）减免税代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35十、应补（退）土地增值税税额3627-283536中介机构：（公章） 单位（公章）机构负责人： 财务负责人：中国注册税务师（签章）：助理人员：年 月 日房房地地产产转转让让收收入入审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)取得收入起止日期：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30开发房地产收入账面数调整数审定数备注商铺办公楼会所幼儿园其他1车库储藏室阁楼其他2其他3合 计扣扣除除项项目目汇汇总总表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目账面数调整数审定数1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费其前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费中开发间接费借款费用3.房地产开发间接费用其利息支出中其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金其营业税城市维护建设税中教育费附加5.财政部规定的其他扣除项目6.代收费用合计取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费其中：1.契税2.3.4.5.6.合计土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款合计前前期期工工程程费费审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平支出相关规费其他合计建建筑筑安安装装工工程程费费审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程费用其中：供电工程供水工程电梯工程消防工程桩基工程装饰工程家具用具其他工程合计基基础础设设施施费费审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出消防工程支出绿化费用其他设施工程发生的支出1.有线电视安装费2.建设局配套费3.其他合计公公共共配配套套设设施施费费审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他非营业性公共设施费用1.消防工程2.供电工程3.相关规费4.其他合计开开发发间间接接费费用用审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注管理人员工资职工福利费折旧费修理费办公费水电费劳动保护费周转房摊销费其他发生的间接费用1.石渣工程款2.白蚁防治费3.罚款4.材料费5.挖掘机费用6.零星工程款7.其他8.合计与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金审审核核表表(已已售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项 目行 次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1主表“有关税金”栏“审定数”按应应缴数填列城市维护建设税2教育费附加3地方教育费附加4567891011121314151617181920212223242526已纳税额合计27土土地地增增值值税税纳纳税税审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元纳税人名称联系人纳税地址行 业电话开户银行账 号邮政编码项目名称翡翠花都项目地址项 目行 次账面数调整数审定数一、转让房地产收入总额 12341其货币收入2实物收入及其他收入3中视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5671417212251.取得土地使用权所支付的金额62.房地产开发成本 789101112137土地征用及拆迁补偿费8其前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11中公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14151614其利息支出15中其他房地产开发费用164.与转让房地产有关的税金等 1718192017其营业税18城市维护建设税19中教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 231523四、增值额与扣除项目金额之比（）2423524五、适用税率（%）25六、速算扣除系数（%）26七、应缴土地增值税税额 27232552627八、减免税额 2830323428减免税（1）减免税代码（1）29减免税额（1）30减免税（2）减免税代码（2）31减免税额（2）32减免税（3）减免税代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35十、应补（退）土地增值税税额3627-283536中介机构：（公章） 单位（公章）机构负责人： 财务负责人：中国注册税务师（签章）： 助理人员： 年 月 日房房地地产产转转让让收收入入审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)取得收入起止日期：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30开发房地产收入账面数调整数审定数备注商铺办公楼会所幼儿园其他1车库储藏室阁楼其他2其他3合 计扣扣除除项项目目汇汇总总表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目账面数调整数审定数1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费其前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费中开发间接费借款费用3.房地产开发间接费用其利息支出中其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金其营业税城市维护建设税中教育费附加5.财政部规定的其他扣除项目6.代收费用合计取取得得土土地地使使用用权权所所支支付付的的金金额额审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费其中：1.契税2.3.4.5.6.合计土土地地征征用用及及拆拆迁迁补补偿偿费费审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款合计前前期期工工程程费费审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平支出相关规费其他合计建建筑筑安安装装工工程程费费审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程费用其中：供电工程供水工程电梯工程消防工程桩基工程装饰工程家具用具其他工程合计基基础础设设施施费费审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出消防工程支出绿化费用其他设施工程发生的支出1.有线电视安装费2.建设局配套费3.其他合计公公共共配配套套设设施施费费审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他非营业性公共设施费用1.消防工程2.供电工程3.相关规费4.其他合计开开发发间间接接费费用用审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目名称账面数调整数审定数备注管理人员工资职工福利费折旧费修理费办公费水电费劳动保护费周转房摊销费其他发生的间接费用1.石渣工程款2.白蚁防治费3.罚款4.材料费5.挖掘机费用6.零星工程款7.其他8.合计与与转转让让房房地地产产有有关关的的税税金金审审核核表表(未未售售其其他他类类型型房房地地产产)会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项 目行 次应缴纳税款金额实际缴纳税款金额备注营业税1主表“有关税金”栏“审定数”按应应缴数填列城市维护建设税2教育费附加3地方教育费附加4567891011121314151617181920212223242526已纳税额合计27土土地地增增值值税税纳纳税税审审核核表表（已已售售非非普普通通住住宅宅）会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元纳税人名称联 系 人纳税地址行 业电 话开户银行账 号邮政编码项目名称翡翠花都项目地址项 目行 次账面数调整数审定数一、转让房地产收入总额 12341其货币收入2实物收入及其他收入3中视同销售收入4二、扣除项目金额合计 5671417212251.取得土地使用权所支付的金额62.房地产开发成本 789101112137土地征用及拆迁补偿费8其前期工程费9建筑安装工程费10基础设施费11中公共配套设施费12开发间接费用133.房地产开发费用 14151614其利息支出15中其他房地产开发费用164.与转让房地产有关的税金等 1718192017其营业税18城市维护建设税19中教育费附加205.财政部规定的其他扣除项目216.代收费用22三、增值额 231523四、增值额与扣除项目金额之比（）2423524五、适用税率（%）25六、速算扣除系数（%）26七、应缴土地增值税税额 27232552627八、减免税额 2830323428减免税（1）减免税代码（1）29减免税额（1）30减免税（2）减免税代码（2）31减免税额（2）32减免税（3）减免税代码（3）33减免税额（3）34九、已缴土地增值税税额35十、应补（退）土地增值税税额3627-283536中介机构：（公章） 单位（公章）机构负责人： 财务负责人：中国注册税务师（签章）： 助理人员： 年 月 日房房地地产产转转让让收收入入审审核核表表（已已售售非非普普通通住住宅宅）取得收入起止日期：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日 金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30开发房地产收入账面数调整数审定数备注非普通住宅合 计扣扣除除项项目目汇汇总总表表（已已售售非非普普通通住住宅宅）会计期间或截止日：20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日金额单位：元委托单位名称：编制人日期2018/11/30复核人日期2018/11/30项目账面数调整数审定数1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费其前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费中开发间接费借款费用3.房地产开发间接费用其利息支出中其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金其营业税城市维护建设税中教育费附加5.财政部规定的其他扣除项目6.代收费用合计取取得得土土地地