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XXXX会馆财务管理制度财务部担负着会馆理财的重要职责，是整个会馆管理工作的信息中枢，是反映会馆经营效果，为总公司进行市场预测和经营决策提供信息和数据资料，督导各部门改善，提高经济效益的职能部门。. 财务管理.财务部组织机构图会馆财务主管日常工作由执行经理领导，总公司总经理办公室及总公司财务部对各店财务部进行监管，并每日召开总公司财务部组织的例会，各分店财务主管必须参加。总公司财务部每年将对分店财务部进行不限时，不定期的抽查审计工作。. 财务人员工作管理. 财务主管1、工作关系直接上级:财务总监直接下级:会计 出纳 仓管内部联系:会馆各部门外部联系:上级主管总公司财务部门，财政，税务，银行，会计事务所等相关部门。2、任职资格1、要求本科学历，英语熟练，年龄2840岁。作风正派，公正无私，忠实诚信工作一丝不苟，认真负责，兢兢业业。 遵守财务保密制度2、工作经验从事主管会计工作三年以上具有较强的财务分析和统计能力熟悉会馆各部门运做3、知识技能具有中级以上职称 熟悉税法，经济合同和会计法熟悉企业经济管理，成本控制，财务分析审计等知识电脑操作和财务软件3、岗位职责1、建立健全财务制度，主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会记业务工作。2、控制和降低经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益。3、编制会馆各期会计报表和财务分析报告，做到数字真实，计算准确，送报及时4、严格认真复核本部人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全一致，审批手续是否齐全，定期汇总会计凭证，发现问题及时更正。5、审核签发审批权限内的支票现金 6、编制各项财务制度和计划，做好管辖范围的管理协调工作和突发性事件的处理7、掌握会馆在银行存款的余额，提出合理的调用资金方案，定期做好往来款项的核算工作8、保管好各种凭证，帐薄报表和有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档9、对会馆所有财务支出和收入监督，发现问题即使上报，不得隐瞒10、每日对酒吧进行不定期的抽检，认真复查实物，销售额与帐面是否相符进筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批，报批。11、认真，及时完成上级交办的其他一切事宜。1、工作内容2、每周工作3、每月工作序号工作内容完成时间1完成每月财务报表分析（文字）10日2完成每月财务指标分析10日3完成每月资产负债表10日4完成每月营业额图表分析10日5完成每月营业费用，管理费用明细帐（帐页）10日6完成应收款，应付款明细帐（列表）10日7完成其它应收款，应付款明细帐（列表）10日8审核出纳每月内部招待明细帐（列表）10日9审核出纳每月消费卡明细帐（列表）10日10每月组织对仓库和厨房的盘点工作，审核会计月末盘点汇总表（包括前厅厨房）10日11每月组织对酒吧盘点工作，审核月末盘点汇总表10日12审核会计各部门每月损耗汇总表（需有金额和损耗率）10日13完成月底现金盘点表10日14审核出纳每月银行余额调节表和银行对帐单10日15审核会计最后日收银系统中打印出的营业报表10日16完成应付工资明细表并交上工资单审批（包括离职和现金发放人员）工资审定日17审核出纳每月制作的现金，银行凭证，并制作转帐凭证，计提每月固定资产折旧，分摊每月待摊费用，结转利润和编制会计报表10日18装订好传票10日19准时参加总公司月会：总结工作和下月工作计划，按总公司规定的毛利润率控制标准及当前实际情况，制定各部，各营业项目的毛利润率并按月逐期予以追踪反映和分析月会日4、工资操作5、季度工作6、年度工作7、上交总公司报表序号报表名称交表时间1将前日收入情况表和出纳报告单传真总公司财务部每日上午11点2每月财务报表和指标分析（文字）每月10日3每月资产负债表和各部门损耗汇总表（需有金额和损耗率）每月10日4每月每日营业额图表分析表，内部招待明细表和消费卡明细帐每月10日5营业费用每日明细帐，管理费用每日明细帐每月10日6应收款，应付款明细帐（列表）每月10日7其它应收款，应付款明细帐（列表）每月10日8月末盘点汇总表（包括前厅厨房）每月10日9月底现金盘点表每月10日10每月银行余额调节表和银行对帐单每月10日11每月最后日收银系统总打印出的营业报表每月10日12每月在交上工资单审批时需要量交各店的应付工资明细表工资审定日13下属各岗位人员的考评意见每季度末14成本费用对比表和控制与建议报告交公司财务部每季度末15固定资产的盘点报告书每半年16财务经理的年终小结（述职报告）每半年4、专项工作管理1、固定资产管理1固定资产的折旧采用平均年限法:2折旧率=(1-预计净残值率/规定的固定资产折旧年限*100%3购进的固定资产当月不提折旧，报废的固定资产当月仍提折旧4运输设备类: 使用年限 年 残值 %5办公设备类: 使用年限 年 残值 %6电器设备类: 使用年限 年 残值 %7半年对固定资产进行盘点，如有盘输或盘亏须查明原因报总经理和总公司财务部8各部门需增加固定资产，需由部门主管提出申请，经总经理和总公司财务部确认后方可填写请购单9财务人员必须即使对已经购买的固定资产进行编号登记，并设立固定资产管理台帐。10对报废的固定资产由各部门主管提出申请，经总经理签字总公司财务部确认后，才可进行固定资产的清理工作11固定资产的的调拨，必须由财务总监同意后由总公司财务部统一调拨，起入帐价值一般以净价值作为调拨价格12部门之间的 固定资产的转移，由资产管理部门填写固定资产转移单经使用部门签字后，办理固定资产帐，卡的登记。同时，一联转移单送交总公司财务部13为了保证固定资产的正常使用，资产管理部门应做好它的维护保养和定期大修工作，按现行制度规定进行维护，费用直接在成本费用中列支，若费用过大，可以实行预提的方法14固定资产应投火灾保险保险费由行政部门确定，经会馆店长批准2、公司财产购入流程:使用部门申请分店店长审批总公司总经理复核总物部购入财产责任人登记入册财务报销3、分店财产报损流程: 使用部门申请分店店长审批总公司总经理复核财产责任人核销财务核销4、低值易耗品管理分部门管理，由财务人员建帐，编号，建立低值易耗品在库，在用帐册及卡片一式两份，财务部登记明细分类帐。领料单必须由部门负责人签字才能生效每月由部门有关人员和财务人员共同进行盘点 报废低值易耗品与固定资产一样低值易耗品损坏或丢失，应分清责任。低值易耗品内部转移，由部门负责人填写转移单交财务人员办理转移手续总公司财务不定期对各部门进行抽查，核对帐帐，帐面相符情况年终对低值易耗品进行盘点，并写出盈亏报告。5、现金管理所有各类资金必须及时入库，进帐，做到日清月结设置各类收支流水帐；及时和完整记录每笔经济活动情况。反映和监督各项经营资金的运作情况，掌握各项资金的流向，保证经营业务正常运转监督每日营业款的清点和解行工作。对收款员缴款报表和上交款项进行核对；发现长款或短款应通知当事人，并按财务制度有关规定处理，编制当日营业看交款汇总表掌握现金和转帐票据的收付情况，对办理现金和支票报销手续的原始凭据，支票进行审核，审查有无违反会馆的有关财务制度和规定，正确无误，给予办理现金和银行的支付，编制当日现金银行出纳报告协调与银行出纳科的联系，保证零炒的供应稽查出纳在途资金是否及时回笼，调节表中未达帐有无及时清理监督出纳每天下班前清点库存现金，发现长短款应立即查明原因。财务主管定期或不定期盘点库存现金对于超过一个星期未能回笼的信用卡款项，要及时与所送银行联系，争取及时回笼及时逐笔登录日记帐，做到帐目清晰6、成本损耗，控制管理制度原材料，商品和各用品，属供应商因包装不符合规定而造成破损或数量不足而产生的损耗，发往供货方追要损失原材料，商品等在运输中所发生的损耗，由有关部门报财务加具意见由总监审核，经批准报损的金额在坏帐处理原材料，商品和各用品，属供应商因包装不符合规定而造成破损或数量不足而产生的损耗，根据实际情况由经办人担负经济责任会馆结合总公司规定的毛利润控制标准和当前实际情况，制定各部门各营业项目毛利润率指标，按月，按旬逐期予以追踪反映和分析考核对各职能部门可控制的变动费用，按年计划分解，建立费用责任中心，采用控制费用或其他有效形式，进行控制7、财务印章管理规定印章保管：会馆财务用章必须严格实行分人保管，严禁单人同时保管两枚印章法人用章由总监单独保管，会馆财务章由财务主管单独保管离开办公室必须检查抽屉是否锁好。并带走钥匙。钥匙不准随意让他人保管印章不准以任何形式让他人保管 如总监或主管休息三天以上，必须向总经理报告。印章使用：1、经办人使用印章前须在登记册中清楚填写使用人姓名，日期使用事由，对方公司名全称等，交财务主管2、财务主管签名前必须仔细核对登记册中各填写项目，明确后才签字盖章，对不符合要求的予以拒绝签字3、总监在签名前必须仔细核对登记册各填写项目，必要时可跟主管沟通，登记册使用后交还主管保管4、财务部必须妥善保管好登记册资料8、国定假日/店庆和举办各类活动需各种赞助和支持的必须严格遵守以下规定所有赞助活动的现金，实物洽谈应有总监参加，或有总监指定专人负责，指定人应将结果报告给总监，得到许执行协议所有赞助活动的现金，实物必须通过财务收取，财务按相关协议填写收款单据给赞助供应商所有赞助活动的实物，应通过仓库收取，仓库按相关协议填写收货单据给赞助商会馆举办活动的相关部门，根据需要经总经理批准后，分别到财务，仓库领取经费和实物会馆举办活动的相关部门，领取经费后需购买实物的，须有采购购买，后同样须经仓 库办理入库，领料手续活动结束，会馆举办活动的相关部门，应到财务办理结算手续，提供奖品领取名单，经办人等，如有多余物品，应办理退库手续，财务应对整个流程跟踪，核对，看是否有流失，挪用现象活动结束，会馆财务应将上述相关单据内容，审核结果报总公司总经理审核并备案如有违反以上规定者按公司相关条例追究责任。主办会计一、工作关系直接上级：财务经理直接下级：会计，出纳，仓管内部联系：会馆各部门外部联系：上级主管总公司财务部门二、任职资格1、要求中专以上学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度2、 工作经验从事主管会计工作一年以上具有较强的财务分析和统计能力熟悉会馆各部门运做3、知识技能中级以上职称掌握会计法，税法和经济合同法等熟悉企业经济管理，成本核算，财务分析和管理，审计等知识电脑操作和财务软件运用熟练各项管理工作同财务经理部分 会计一、工作关系直接上级：财务主管内部联系:会馆各部门外部联系:银行二、任职资格1、要求中专以上学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度2、工作经验从事会计工作两年以上全面掌握会计工作程序熟悉会计电算化业务3、知识技能中级以上职称熟悉会计法熟悉操作电脑三、岗位职责负责饮食成本的核算，认真进行成本，开支的事前审核;严格控制成本，促进增产节约，增收节制，提高会馆的经济效益负责对饮食成本进行监督，对供应商帐目往来进行监督和管理督导成本控制和清点存货，审查食品原材料的采购随时抽查会馆饮食供应情况每月月末按时参加各营业点餐料盘点，复查并计算盘存数金额，并对工作餐结转成本每天根据领料单，审核填制成本费用凭证，月底汇总与仓库帐核对相符 每月8日18日28日参加与采购部的询价工作四、工作内容1、每日工作2、每日统计3、每周工作4、每月工作出纳员一、工作关系直接上级：财务主管内部联系:会馆各部门外部联系:银行二、任职资格1、要求高中以上学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度2、工作经验从事会计工作两年以上全面掌握会计工作程序熟悉会计电算化业务3、知识技能具有初级以上职称熟悉会计法等熟悉操作电脑三、岗位职责1、遵守现金管理制度，严格按付款，报销程序操作。违反现金管理制度将处记过处分2、根据会计凭证，每日进行现金的收付业务收付款时，认真复查会计凭证和付款单，保证凭证准确无误。如手续不全或有错误现象应及时退回改正现金收复时要当面点清。以防差错。3、现金做到日清月结，月结后做现金盘点表4、负责每日营业额的追缴，按主管的安排筹集资金5、负责会馆的工资发放，按时发放工资，奖金，并填制有关的计帐凭证6、根据现金收付凭证，每日登记现金日记帐及铺助记录 现金日记帐所记录的内容必须同会计凭证相符，不得增加或删减文字和数字须准确，整洁清晰，如有变动，要严格按会计制度执行7、银行帐务和支票办理将收回的支票及时送交银行交帐，收到回单后，登记作帐，银行退帐，应冲帐，重新更换支票每月上旬作“银行有款余额调节表”核对每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制到最低支票须凭主管签字的请款单方能开具，填写时，应将时间金额帐号和收款人单位正确无误。空白支票应妥善保管，开支票后要按编号进行登记表8、会计凭证的汇总和管理下班前将审核的收复凭证现金或银行存款大小写金额是否正确，填写是否无误，交于财务主管 每月初将上月会计凭证进行整理，检查编号是否有错，并装订成册所有会计凭证，报表和有关文件妥善保管，做到出入库皆有登记，并定期全数归档四、工作内容1、每日工作2、每月工作五、财务报销制度出纳要严格审查现金支付凭证，费用报销单，单据须有会馆经理财务总监和当事人签字后才报销，对报销金额超过2000元的除以上手续还须由总公司财务经理和总经理签字。紧急状况下，先电话预先申请，后补签非正常营业额和非固定费用外，一律由总公司财务部总经理签字确认后方可报销。出纳员应严格检查请款单，报销单的正确填写：1、 单据填写须用水笔清楚正确2、 顶格书写金额的大小写3、 请款书写金额的日期，事由，付款方式完整4、 所附请款单或报销的单据许手续齐全有效、5、所付发票单据抬头须正确六、报销的工作流程1、行政费用报销2、购置费用报销3、供应商货款月结算七、小额供应商货款结算审核流程采购部主管审核财务部审核/资金安排店长审批出纳付款1、采购购货款报销2、其他固定项目的付款八、财务押款制度1、财务部去银行提款，交款须由保安或司机陪同2、会馆内部如有大量现金需转移，也须有员工陪同负责安全九、福利支出按总公司规定执行如有店长等人领用垃圾费，废品出售费等须要办理报批，领用手续，须由经办人，财务主管，店长等人员签字，并有收货单发票等证据证明其使用用途，用在什么地方。奖金提成，小费等发放要有明细表，领用人签字。不具备上述相关手续，财务可以拒绝付款或向总公司反映。 收银管理.1收银人员工作管理.2收银领班一、工作关系 直接上级:财务主管 直接下级:收银员 内部联系:各部门 外部联系:总公司财务部二、任职资格1、要求高中以上学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度2、工作经验从事收银工作两年以上全面掌握会计工作程序熟悉会计电算化业务3、知识技能具有财务会计业务基本知识熟悉内部收银系统知识熟悉操作电脑三、岗位职责1、负责带领本班组人员，认真完成收银工作2、钻研业务知识，熟练掌握收银系统的操作程序，掌握正确的一般维护保养方法，到示范作用3、督导下属的工作情况，做好考核的工作4、及时解决突发状况，对出现的工作质量问题，应及时与相关部门联系，解决并做好登记5做好当班的工作记录和交接班记录四、工作内容1、每日工作 序号工作内容1阅读收银日志，了解当日预定情况2领取找零金清点核对并交收银员3班前会4参与并检查收银岗位的清洁工作5监督收银工作程序6检查电脑系统记录的结帐单数与收款员的收款的结帐单数是否一致7处理突发事件8结帐9检查核对营业日报表10填写收银日志，将电脑记录的现金，支票，信用卡，记帐等按每市进行分类统计，做日汇总11整理工作岗位并打扫干净12营业款封袋和日报表交财务出纳员2、每月工作收银员1、工作关系直接上级:收银领班2、任职资格 要求高中学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度3、工作经验从事会馆工作一年以上全面掌握会馆收银系统前台操作要领熟悉会馆收银操作流程电脑操作熟练4、岗位职责负责客人消费的入帐，准确，快捷地打印收费帐单，及时完成客人的消费结算妥善处理现金，支票，信用卡和客帐，并与报表帐单保持一致完成当班营业日报表帐务报告和更正表保管好帐单，发票，按规定使用登记按规定程序操作收银设备，做好清洁工作开市前，收市后必须做好收银的清洁卫生工作认真解答客人提出的有关结帐方面的问题。将当班表，帐单，营业额封袋，及时送保险箱保管工作。5、收银每日工作序号工作名称 工作内容1进入工作岗位前向财务领取印章，找零金并清点核对，领取报表，工作用具等，了解当日预订情况2进入工作岗位时1 打开收银电脑，将找零金放入收银抽屉并锁好2打开发票打印机，检查发票纸 3打开信用卡机4阅读收银日志上班交代的事项5打扫卫生3打印点菜单1.按收到的点菜单,酒水单在收银机上点击桌号和菜肴,酒水2.核对菜肴,酒水3.按打印键打印单据,点菜单,随送随打,不准打印4客人买单收银结算1.按服务员提示的桌号,快速打印交服务员2.将服务员如数收到客人交付的现金,支票和信用卡或内部招待消费卡等清点确认后,按实际支付方式输入POS机3.点出找零金4.打印的客人联加盖现金章后,与找零金一起交服务员5.如客人要发票,需正确填写6.帐单不清,须重新打印帐单要由领班签字7.须报废的帐单要领班签字8.客人持内部消费卡,须餐厅主管和客人共同签字并登记5结总帐1.营业结束后,由收银机打印<<营业收入日报表>>2.清点所收的营业款项(包括现金,支票金额,信用卡等)3.统计收款结帐单累积的营业额数,小费金额数等4.检查应收款项与实际收款是否一致5.据实填写当日营业报表帐务报告表和更正表,出现长款或短款应在缴款报表上注明5交款1.向出纳缴交款项(午市应在晚市开市前完成,晚市和夜宵在次日上午完成)2.缴款时,所有款项和收款凭据资料(包括现金,支票,信用卡单据,记帐签单,缴款日报表)送交出纳,或将当班表,帐单,营业额封袋及时投入收银箱6记录1.做好当班记录和交接班记录7打扫整理工作岗位并打扫干净 收银工作制度一、收银员工作规范1、热情有礼，吐字清晰，唱收唱付，将找款递给服务员，不允许扔，摔等2、认真解答客人提出的有关结帐方面的问题。3、严禁套取外汇，外币4、严禁将钱款外借他人5、严禁打非工作电话，长时间接私人电话6、长、短款项要向上级反映，汇报和解释原因7、不得用白条冲款帐8、由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿9、下班时做好交接班工作二、收银结帐管理制度1、应辨别收取现金的真伪，唱收唱付。2、信用卡必须核对卡主的签名。3、收取支票对好印签，不模糊，不过底线，有开户行名称限额，签发日期等，无涂改。留下客人的联系方式三、收款管理制度1、餐厅人员须按标准开列帐单收费，每日的结算款和营业款不得拖欠，客离帐清2、散客收款收银员接到服务员送来的订菜单留下第一联，经核价加总后登记”收入登记表”以备结帐收银员结帐，拿出订单加总后开具帐单两联，由服务员向客人收款，收银员点清钱款后在帐单第二联加盖印章再连同找款，给服务员转给客人3、团体客人收款:1、收银员在收到团队就餐通知单和订单后，在二，三，四联上盖戳后给服务员，并插曲帐单箱2、就餐结束，请团队领队签字后，即使将帐单送前厅收银员代为收款，一联留存，和订单订在一起，装入结算凭证专用袋4、宴会收款预订员按预定要求开具宴会定单，并在定单上注明预收款押金或支票，然后将这些连同帐单交收银，收银按宴会订单核价加总后在订单上加盖印记，一联给预定员留存，二联交厨房据以备餐，三联交酒吧据以提供酒水，四联交餐厅服务员并提供服务宴会开始后，客人须增加酒水和饭菜，由值班服务员开局订单交收银员加盖印章后，一联收银员留存，与订单定在一起，二联叫厨房以增加饭菜或酒吧一领取酒水宴会结束后，客人结帐，按宴会订单开具发票，收取现金或签发支票或输信用卡将发票存根和宴会订单订在一起装入结算凭证专用袋5、会议客人收款餐厅收银领班收到会议就餐通知单，并按通知进行客人提出的超标准服务要负责人签字，开具通知单结算6、VIP客人就餐收款收银员接到经理级的管理人员签发的重要客人通知单后，按规定开具帐单向客人结算，收银员将订单通知单和帐单订在一起装入结算凭证专用袋内。7、汇总日结收银员将当日营业收入整理清点后，填好后缴款单并与领班一起再次清点现金，检查票据的填写情况确认无误后，将营业额装入专款袋封包加盖两人印章，同时两人一起放入财务部的用金柜，按服务远收入登记表填报餐厅订单汇总表，一式三份，自留一份，给餐厅经理和主办会计各一份，填报营业日报表两份，送核算员一份，自留一份备查四、信用卡使用管理制度如果餐费金额超过此信用卡的最高金额时，余额部分用现金结算票据填写完毕后，请持卡人签名，认真核对持卡人签名是否和信用卡上签名一致，如发现问题，请客人出示身份证或护照核对。票据填写完毕，将持卡人留存联撕下交回客人未按信用卡使用原则去做，造成的经济损失由经手人负责。仓库管理仓库保管员一、工作关系直接上级:财务主管内部联系:各部门二、任职资格1、要求高中以上学历作风正派，公正无私，忠实诚信，工作一丝不苟遵守财务保密制度2、工作经验从事仓库管理工作一年以上全面掌握会馆仓库保管业务熟悉会馆内部物品控制和领发程序3、知识技能具有仓库管理知识电脑操作熟练三、岗位职责 正确无误收发物品 确保仓库最低存量 严格检查质量关 严格执行四联单操作:一联进厨房，二联进财务，三联给供应商，四联留自己做帐仓库物品堆放整齐，:主次分开，干货和调味分开，白酒和红酒分开，洋酒和八分开工具和维修物品分开等物资发放，应凭各部门主管以上签字领料单发料，如发现领料内容不全或帐面名称不对时要扩号纠正，对涂改，伪造，字迹不清，拒绝发料并向有关部门反映。每月盘存要正确，要聚集配合财务力争帐物无误四、工作程序1、每日工作序号工作程序工作标准1一般物资收货1.点验货物品,规格,数量包装核对无误后在收货单上签字确认2.如发现货物包装破损,无法搬运,日期不明,无中文标识,错货,变质,过期或有效期内消耗不完的,均可不收.3.如发现短少或其它质量问题,除做好记录并要求送货人签名确认,索要欠条以便查询和补货外,及时与采购员联系.生鲜品的收货1.生鲜品的验收须有厨房验收人员,采购员和仓库管理员同时在场,一起参与验收2.按生鲜品的验收标准检验其的品质,数量,规格,无误后在收货单上签字确认3.点验后的物品立即交厨房粗加工进行加工处理4.如发现生鲜品质量未到验收标准均可拒收.做好记录,并要求送货人签名确认,索要欠条以使查询和补货2发货1.发货时须将领料单上所填的部门,日期,品名,单位数量和领导签字等逐项核对无误后,方可发货.并进行复核.当面交清.2.发货时须先进先出,先出陈,后出新3.发货时只允许一位领货人进入库内搬运,做到发货及时,准确,不丢,不损.4.代替他人发货,需在发货单上签字,并注明实发数量和规格,事后及时交单并讲明出处.3保管1.货物要按类分别整齐摆放,码放牢固安全,符合卫生检查标准2.库内存放的货物,要相对固定的位置,并挂牌标明品名和规格及大小包装数量和发放注意事项3.仓库做到无鼠,虫,蚊,变质,受潮发霉,过期等现象,随时打扫卫生,做到库内设备完好,卫生整洁4.断档货物及时向主管汇报,并说明原因5.对货物要心中有数,对存量大,消耗少或长期不动的货物要及时填写促销表,及时和使用部门联系并经常注意使用情况6.对价值大且变质的货物,未经批准,不可擅自存放外单位或其他部门货物,不得向外单位借用本库任何货物7.库内不得存储个人货物,未经批准,不可擅自存放外单位或其他部门货物,向外单位借用本库任何货物8.收货时要轻挪轻放,监装监卸,防止货损发生4库房安全1.下班前十分钟,管理员对自己分管的仓库进行安全检查,管好门窗,切断电源,将钥匙交出,统一存放,持之以恒2.仓库内严禁烟火,发现不安全因素,及时汇报和排除3.下班前五分钟,主管对所有仓库进行检查,实行两人同时检查安全制度,确保库房安全,同时检查钥匙,妥善保管4.保管员熟知各类消防安全器材的使用方法和存放位置,做好日常的清洁工作,做到警钟长鸣.5.非工作需要,他人不得进入库房5记帐1.货到后依据入库单记汝手工帐,做到记帐准确及时,单,帐书写正规,无涂改,及时传递2.及时,准确记录出库单,及时传递3.下班前将帐及有关单据锁好以防丢失加强联系与使用部门,采购部门联系,发现异常使用及时调整进货时间2、每月工作序号工作程序工作标准1编制采购计划1.月末最后一天,进行库房盘点2.参考上两个月用量,定出下月采购计划,确保仓库最低有量2补充计划如需做采购补充计划,应填写采购计划,并注明补充原因与进货要求,经主管批准后,交采购部3库存品种增减使用部门增加或取消库存品种,须要填写增减品种入库单,保管员自留一份备查4盘点1.月末认真盘点数量,查看质量,做到帐物卡相符,无过期货物,抽查时帐物卡相符2.接盘点表后,认真核对帐表相符3.盘点时如发现损耗,要及时查看原因,报财务主管5报损抽查物品,原材料损耗情况,填写报废报告表交财务主管仓库管理制度一、库物资管理制度1、会馆仓库的仓管人员应严格检查进仓物料的规格，质量和数量。发现与发票不符，质量，规格不符要求，应拒绝进仓，比立即向总务部递交物品验收质量报告2、物品进仓，须填写入库单，仓库据以记帐，并送供应商或总务部一份用以办理付款手续。物料经验收合格，办理进仓手续后，所发生的一切问题，均由仓库负责处理3、采用隔天发料的办法办理领料的有关手续4、部门领用物料经审核后，须填写仓库领料单，经该部门主管签名，再交仓库主管批准才可领料5、各部门领用物料的下月补给计划应在月底报送仓库，临时补给物资须提前三天报送仓管部6、物料出仓须严格办理出仓手续，填写领料单，并验明物料的规格，数量，仓库保管员签字后发货，并及时记帐送财务部 7、仓管员必须按先办出仓手续后发货的程序发货，严禁白条发货，或先出货后补手续8、仓库应设立各项物料购领存货卡，凡购入领用物料应立即做相应的记载，及时反映物资的增减变化情况，做到帐，物，卡三相符9、仓管员应定期盘点库存物资，发现生溢或破损，应办理物资盘盈盘亏报告手续，填写商品物资盘盈盘亏报告表，经财务主管审核，总监批准，据以列帐并报财务一份10、仓管员每月编制库存物资余额表，送交采购部，财务部各一份，以节约资金，使供应部门编号采购计划。11、各项物资，材料均应制订请购计划，总务部门根据数量进行定货，以控制库存量12、仓管员因未能及时提出请购而造成供应短缺，责任由仓管员承担。如仓库按最低存量提出请购，而总务部不能按时到货，责任由总务承担二、仓库管理原则1、盘点造册制度每月最后一天要进行仓库物品盘点，做到帐物相符，如有盘盈盘亏应查找原因，在最短时间予以说明原因，报部门负责人由其根据实际情况下达意见书报总经理批复，并附每月盘点表后。2、验收入库制度 仓库在收货时根据有效请购单的内容，仔细核对品名，规格，数量单价的同时注意食品的保资期限和质量，特殊物品须经申购部门负责人共同验收合格后，才入库，仓库在物品补仓进货时同样按照入库制度执行仓管员对采购员购回的物品无论多少，大小等都要进行验收，并做到:发票与实物的名称，规格，型号数量等不相符时不验收发票上的数量与实物数量不相符，但其它相符可以按实际验收对购进的食品原材料，油味料不鲜，味道不正，损坏的不验收验收后，根据发票上列明的物品名称规格，型号单价单位等填写验收单，一式四份，其中一份自存，一份留仓库记帐，一份交采购报销，一份交财务部3、存储保管制度根据食品的不同保质期，和类别明确分类，分层存放，食品与物品要分开存放，要划分区域，定点定桩，填贴标签，及时填写存货记数卡，方便识别和反映库存量。仓库进货时要便于物品安全验收，进仓和储存，物品堆放要方便搬运，盘点。根据会馆营运情况测定物品最低库存量并做好标识和记录。要注意物品储藏的环境，照明，通风等设施。做到定期查看物品保质期并打扫，消毒，防止物品变质，保证仓库的安全，合理利用空间，节省人力。验收后，物资除直拨外，一律要进仓保管进仓的物品一律按固定位置堆放堆放要有条有理，注意整齐美观，不挤压，物品要平放在层架上库存的物品要建立登记卡，物品进仓时要在卡片上按数加上，发出时按数减出，结出余数，卡片固定在物品正前方 4、保管和抽查库存物品要勤与检查，防虫鼠咬，防霉烂变质，将物资的损耗率降到最低点抽查：仓库员要经常对所管物资进行抽查，检查实物与卡片或记帐是否相符，若不是要及时查对财务部会计等有关管理人员也须经常对仓库物资进行抽查，检查是否帐卡相符，帐物相符，帐帐相符5、发放管理制度物品发放工作应遵守严格的申领，发放制度，发放前要看有效的领料凭据禁止领取人员自己取物，发放工作要及时，不拖延，不误工并注意发放物品搬运时的安全，每天发放工作完成后应完成对发放物品的分类统计。每日应定时盘点物品发放情况结合物品出入库及时做好报表发放程序:请领人填写领用单，部门主管签字后由仓库管理员审核仓管员核实领料人和审核字后填写规格并在发货人处签字核对发放物品，发放时以确保发放物品的品种和数量的准确做好登记，将发放物品的日期，数量，填写物品记数卡领发物资领用物品计划或报告:凡领用物品，根据规定须提前做计划，报库存部门准备仓管员将报来的计划按每天发货的顺序编排好，做好目录，准备物品。发货和领货部门和单位的领货一般要求专人负责领料员填好领料单(含日期，名称，规格，型号，数量，单价，用途等)签名， 仓管员凭单发货领料单一式三份， 领料单位自留一份， 领料单位负责人凭单验收，仓管员一份，凭单入帐，会计一份，凭单记明细帐发货时一般按进价发出，若同一种商品有不同价格，按平均价发出6、盘点仓库物资要每月月中小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点盘点其间停止发货7、记账设立帐簿和登记帐， 帐簿要整齐，全面，一目了然帐簿要分类设置，物资要分品种，型号规格等设立帐户记帐时先审核发票和验收单，无误后再入帐，发现有关差错及时解决，在未弄清和更正前不得入帐验收单，领料单要手续完善后才能入帐， 否则退回仓管员补齐手续后才能入帐发出物资用加权平均发计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，记帐员，部门，财务部各一份直拨物资的收发，由财务部汇总入帐调出本会馆的物资所用的管理费，手续费，不得用来冲减材料成本，由财务部冲减费用对于发票，税单，检疫费等尚未到的进口物资，与月底估价发放，待发票， 税单，检疫费等收到，冲减估价后，再按实入帐，并调整暂估价，报财务部 会计调整三级帐月底按时将材料会计报表连同验收单等报送财务部会计与会计员校对实物帐，每月与财务部会计对帐，保证帐物相符，帐帐相符8、建立档案制度仓库档案应有验收单，领料单和实物帐簿会计的档案有验收单，领料单，材料明细帐和材料会计报表三、物品、原材料损耗处理制度物资，材料发生变质，霉变，失去使用价值，需要作报损，报废处理保管员填报物品，原材料变质报损，报废报告表，据实说明原因，并经总务部门审查提出处理意见，报部门主管审批对批准报损报废的物品，原材料的残骸，由报废部门送交总务部统一处理报损报废由有关部门会同财务部审查，提出意见，并呈报总监审批在营业外支出科目处理 报损报废的损失金额四、物品、原材料盘查制度1、 物品，原材料在盘查中发生问题，应对自然溢损和人为分别作出处理2、超出合理的损耗，应先填写溢损报告书，查明原因，说明情况，报部门主管审查，按规定在营业外收入或管理费科目内处理3、人为溢损应查明原因，根据单据报部门经理审查，按有关规定在待处理收入或待处理费用科目处理五、转让和报废设备管理制度1、设备年久陈旧不适应工作需要或无使用价值，使用部门申请报损报废之前，工程部门进行技术鉴定和咨询2、使用部门将报损报废申请单按程序审批3、申请批准后，交付采购部办理，新设备到位后，旧设备方可转让或报废4、报损报废设备由工程部负责按规定处理六、仓库安全管理制度 1、会馆仓库除仓库人员和因业务，工作需要的有关人员外，任何人未经批准，不得进入仓库 2、因工作需进入仓库的