科达股份：2017年年度报告.PDF

科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 1/174 公司代码：600986 公司简称：科达股份 科达集团股份有限公司科达集团股份有限公司 600986600986 2012017 7 年年度报告年年度报告 二一二一八八年年三三月月二十八二十八日日 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 2/174 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘锋杰刘锋杰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王巧兰王巧兰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥龙曾祥龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经北京天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2017年度实现归属于母公司的净利润462,710,414.14元（合并报表），按公司章程规定提取法定盈余公积金10,862,607.47元，截至2017年12月31日，公司累计未分配利润为1,122,556,442.87元。其中母公司本年度实现净利润为108,626,074.66元，按公司章程规定提取法定盈余公积金10,862,607.47元，截至2017年12月31日，母公司累计未分配利润为461,884,989.76元。经公司2018年3月14日召开的第八届董事会临时会议审议，公司2017年度利润分配及资本公积转增股本预案为：拟以股权登记日的总股本为基数向全体股东进行每10股派0.50元（含税）的现金红利分配,同时拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本预案尚需公司2017年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 3/174 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 4/174 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.54 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.55 第九节第九节 公司治理公司治理.62 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66 第十一节第十一节 财务报告财务报告.67 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.174 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 5/174 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、科达股份 指 科达集团股份有限公司 山东科达 指 山东科达集团有限公司 百孚思 指 北京百孚思广告有限公司 同立传播 指 上海同立广告传播有限公司 华邑 指 广州华邑品牌数字营销有限公司 雨林木风 指 广东雨林木风计算机科技有限公司 派瑞威行 指 北京派瑞威行广告有限公司 爱创天杰 指 北京爱创天杰品牌管理顾问有限公司 智阅网络 指 北京智阅网络科技有限公司 数字一百 指 北京数字一百信息技术有限公司 青岛置业 指 青岛科达置业有限公司 滨州置业 指 滨州市科达置业有限公司 科英置业 指 东营科英置业有限公司 链动汽车 指 链动（上海）汽车电子商务有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 6/174 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 科达集团股份有限公司 公司的中文简称 科达股份 公司的外文名称 KEDA GROUP CO.,LTD.公司的法定代表人 刘锋杰 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜志涛 孙彬 联系地址 北京市朝阳区建国门外大街甲8号IFC大厦（北京国际财源中心）B座3306室 北京市朝阳区建国门外大街甲8号IFC大厦（北京国际财源中心）B座3306室 电话 010-80456027 010-80456027 传真 010-80456027 010-80456027 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山东省东营市大王经济技术开发区 公司注册地址的邮政编码 257335 公司办公地址 北京市朝阳区建国门外大街甲8号IFC大厦（北京国际财源中心）B座3306室 公司办公地址的邮政编码 100022 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 科达股份 600986 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区中关村南大街乙 56 号方圆大厦 15 层 签字会计师姓名 高丽华、谢东 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 四川省成都市东城根上街 95 号 签字的财务顾问主办人姓名 贺涛、黄世瑾 持续督导的期间 2017 年 4 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 7/174 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 9,469,768,020.67 7,025,429,581.28 34.79 2,416,964,779.03 归属于上市公司股东的净利润 462,710,414.14 415,761,163.16 11.29 117,148,526.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 425,212,034.97 389,638,670.71 9.13 84,758,247.31 经营活动产生的现金流量净额-25,235,791.18 701,136,277.38-103.60 476,125,458.32 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 6,044,315,671.49 4,222,779,550.37 43.14 3,830,827,195.22 总资产 10,649,668,033.06 8,163,616,123.87 30.45 8,884,519,997.61 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.50 0.47 6.38 0.23 稀释每股收益（元股）0.50 0.47 6.38 0.23 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.46 0.45 2.22 0.17 加权平均净资产收益率（%）8.55 10.32 减少1.77个百分点 6.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.85 9.67 减少1.82个百分点 4.69 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 8/174 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,565,961,800.90 2,204,349,498.89 2,705,472,883.61 2,993,983,837.27 归属于上市公司股东的净利润 97,029,165.24 107,129,553.93 116,237,196.09 142,314,498.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 74,167,171.80 100,560,937.69 117,599,485.09 132,404,440.39 经营活动产生的现金流量净额-213,647,789.34 40,027,417.73-18,245,595.85 166,630,176.28 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-4,335,793.38 15,433,624.06 46,013,069.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,477,544.88 1,243,537.73 1,620,317.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 40,052,961.46 5,052,877.27 13,903,880.90 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,566,756.38 委托他人投资或管理资产的损益 46,823.15 453,095.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 365,951.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,964,672.84-824,404.73-13,393,487.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,282,927.38 少数股东权益影响额-646,123.94-380,143.65-738,166.56 所得税影响额-652,293.39-5,098,699.97-15,468,430.49 合计 37,498,379.17 26,122,492.45 32,390,279.59 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 9/174 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要（一）主要业务及经营模式业务及经营模式 1 1、数字数字营销业务营销业务 科达股份主营业务为数字营销，通过不断完善产业链，构建了完整的数字营销服务体系。公司以客户需求为中心，以精准的洞察、清晰的策略、高影响力的创意和高效的执行在高速变化日益复杂的数字化世界中，为企业主提供专业全面的数字营销尤其是移动营销的服务，为企业实现品牌认知的增长、目标用户的有效触达以及拉升最终转化，成为企业与用户沟通传播的纽带，科达股份致力于成为覆盖全行业提供全能力的数字营销龙头。科达股份构建了覆盖数据分析、品牌管理、媒介规划与投放、精准营销、效果优化与管理、体验营销、公关、自媒体以及营销云技术产品的数字营销全链条，作为数字营销服务商，科达股份链接媒体与广告主，通过数据洞察与分析，为广告主提供营销服务方案、传播规划，通过营销执行与交付，满足广告主的营销诉求，为广告主提供最具商业价值的营销一体化产品与服务。目前公司主要服务于电子商务、网络服务、汽车、快速消费品、金融、游戏、旅游等行业，根据数字营销业务结构划分为精准营销事业部、汽车营销事业部两大事业群，精准营销事业部不断拓展公司业务规模优势，持续强化公司精准领域的龙头地位；汽车营销事业部聚焦汽车行业整合营销体系以及行业解决方案，不断探索汽车行业营销契机，发现及提升新的利润点。同时在品牌管理与创意、数据调研等细分领域持续扩大规模和影响力，快速提升市场占有率，建立细分领域的领先优势。此外公司设立营销云事业部、新业务事业部。营销云事业部整合公司体系内的技术产品，形成技术化、数据化产品，提升公司营销效率，助力商业模式升级；新业务事业部前瞻性发掘新的行业机会，如公司布局的区块链领域、游戏营销领域，创新营销方式、提升营销效率。科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 10/174 图：2017 年 1-12 月份科达股份数字营销业务客户行业构成 图：2017 年 1-12 月份两大事业部收入构成 图：2017 年 1-12 月份两大事业部利润构成 2 2、房地产开发业务、房地产开发业务 房地产开发业务为公司并购重组前的原业务，报告期内，公司房地产业务主要是原项目的销售，并未进行新的土地储备与新项目的开工。公司目前房地产开发土地储备主要位于山东省青岛市、东营市及滨州市。（注：2018 年 1 月 28 日，公司召开了第八届董事会临时会议，审议通过了关于公司出售资产暨关联交易的议案。公司拟将持有的青岛置业 100%股权出售给公司第一大股东山东科达集团有限公司，最终评估的青岛置业股东全部权益价值为人民币 28,275.33 万元，交易双方根据评估结果，协商确定本次出售资产青岛置业 100%股权的交易价格为人民币 28,300万元。本次交易已经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。）（二）（二）行业情况行业情况 根据艾瑞咨询报告，2017年中国网络广告规模预计近4000亿元，行业增速仍保持在30%以上。受网民人数增长，数字媒体使用时长增长、网络视听业务快速增长等因素推动，未来几年，报纸、杂志、电视广告将继续下滑，而网络广告市场还将保持较快速度增长。其中移动广告在整体网络 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 11/174 广告中的占比将持续增大，预计 2019 年该占比将接近 80%。数字营销市场逐步出现规模效应，但单个数字营销公司的市场占有率偏低，未来仍有较大的提升空间。根据艾瑞咨询报告，2017 年中国网络广告各形式中，信息流广告占比超过 14%，继续保持高速增长。以信息流广告为代表的新原生广告形态，其市场规模从 2015 年的 188.2 亿元增长至 2016年的 373.1 亿元，预计在五年内可达 2000 亿元，复合增长率超过 60%，未来规模仍将不断增长。营销云技术工具将会在提升流量变现效率、拓展中小市场的过程中将发挥重要作用，未来市场前景广阔。根据数字营销行业发展趋势，科达股份充分整合内部数字营销业务，依托信息流广告市场规模快速发展，不断巩固在精准营销领域的龙头地位。同时加强技术和数据力量，多维度拓展营销云技术产品矩阵，搭建技术产品、自有 DMP、媒体矩阵等方式全面打造数字营销领军集团。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、根据中国证券监督管理委员会 关于核准科达集团股份有限公司向北京祺创投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可2017358 号），公司收购完成爱创天杰 85%股权、智阅网络 90%股权以及数字一百 100%股权，相关的工商变更登记手续已于 2017 年 4 月完成(详见 2017 年 4 月 21 日，公司发布的科达股份关于发行股份购买资产并募集配套资金之标的资产过户完成情况的公告)。2、报告期内，公司收购完成爱创天杰 85%股权、智阅网络 90%股权以及数字一百 100%股权，导致商誉增加 153,590.77 万元，收购链动汽车导致商誉增加 1,383.43 万元，期初商誉为248,255.02 万元。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、多元化技术产品矩阵，技术布局优势凸显、多元化技术产品矩阵，技术布局优势凸显 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 12/174 公司以技术和数据为核心，开创产品化和平台化的营销云产品。公司已搭建起媒体投放工具ADX、内容营销 MCN、用户管理工具 SCRM 及基于云计算的新媒体传播与分析管理运营工具 WeBox等营销云产品，同时整合内部已有如 AdScan 等广告检测工具，线上调研、消费者调研社区、App渠道检查等调研工具，通过投资整合页面管理工具 ClickPlus，形成多元化的营销云技术产品矩阵。2 2、媒体资源覆盖面广、媒体资源覆盖面广、规模大规模大、渗透率渗透率高高 公司合作媒体基本涵盖国内所有头部媒体，并通过不断提升合作规模及效果保证，探索模式的创新，持续取得如腾讯、今日头条等的核心营销合作伙伴地位，并拥有腾讯铂金代理、今日头条核心代理、网易核心代理、爱奇艺核心代理商等代理商牌照，取得 UC 浏览器、QQ 浏览器、神马、小米网服、OPPO 网服等核心代理商资质。同时，基于科达营销云体系，公司搭建与多家媒体对接的 Marketing API 工具，近一步探索数据整合与应用，共建数字营销大生态。与媒体稳定的合作关系，为公司的营销业务提供规模化扩张和可持续发展的竞争壁垒。3 3、优质优质的客户服务能力与客户资源的客户服务能力与客户资源 公司与不同行业头部客户资源保持稳定的合作关系，针对不同行业客户形成客户资源池，实现不同业务板块客户资源共享模式。公司坚持“以客户需求为中心”，与客户保持稳定增长的合作关系，同时针对不同业务和客户打造业务单元，以小组作战的形式，集结各部门能力对客户需求快速反应，实现业绩快速增长，成功开创新的营销服务模式。拥有各行业头部客户资源，互联网行业如京东、唯品会、美团、抖音等，汽车行业如上汽通用、英菲尼迪等，消费品行业如维达、达能等，目前逐步向游戏、金融等行业进行延展，头部客户营销需求平稳增长，且要求营销规模及效果，对行业认知度深，并不断尝试创新的营销方法，为公司在数字营销领域的发展提供了基础。4 4、集结专业人才集结专业人才 公司以战略为导向集结了在营销技术专业领域、管理领域的人才队伍。报告期内，公司秉持“以奋斗者为本”的用人理念，继续吸引在营销技术、数据搭建、组织管理等领域资历丰富、执行力强的人才加入，对公司战略整合、组织整合的落地起到了关键作用，同时形成对公司未来营销云战略的发展强劲支撑。科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 13/174 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司实现营业收入 946,976.80 万元，比上年同期增加 34.79%，实现归属于母公司的净利润46,271.04万元，比上年同期增加11.29%；其中数字营销业务实现营业收入812,837.97万元，比上年同期增加 70.12%，实现净利润 46,733.23 万元，比上年同期增加 56.95%。报告期内，公司主营业务数字营销业务实现营业收入占公司营业总收入的 85.84%，实现净利润占公司总利润的 101.00%。图：2017 年 1-12 月营业收入构成 图：2017 年 1-12 月净利润构成 （注：其他业务包括链动汽车、路桥、总部支出等，2017 年链动汽车营业收入 6.37 亿元）报告期内，公司数字营销业务实现营业收入同比增长 70.12%，实现净利润同比增长 56.95%。图：2017 年 1-12 月营业收入同比情况（单位：万元）图：2017 年 1-12 月净利润同比情况（单位：万元）科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 14/174 报告期内，公司数字营销板块子公司业务增长稳健，8 家子公司均已完成 2017 年业绩承诺，尤其是首次重组的 5 家子公司超额完成 2015-2017 年业绩承诺，具体如下：图：各子公司 2017 年业绩承诺完成情况（万元）图：2015-2017 首次重组的 5 家公司业绩承诺完成情况（万元）科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 15/174 注：根据公司与上述八家公司业绩承诺人签订的盈利预测补偿协议，利润补偿期间八家公司每年年末至次年 6 月 30 日期间从某一客户实际收回的应收账款金额低于该年年末（12 月 31 日）对该客户应收账款余额（对于按照完工百分比法确认收入形成的应收账款，计算的相关期间为自开票当月起的后 6 个月内；若开票时间晚于次年的6 月 30 日，则计算的相关期间为自次年的 6 月 30 日起的 6 个月内），则前述未收回的应收账款对应的收入和成本同时冲减，该利润补偿年度实际实现的净利润以冲减后的净利润余额为准。公司聘请的审计机构将于 2018 年 8 月份出具盈利预测实现情况专项审核报告，届时公司将及时公告该报告。报告期内，通过战略梳理，公司确立了两步走战略：短期内通过组织化、系统化的整合举措，将营销能力向全行业辐射，促进内生增长与协同，不断巩固公司在数字营销领域的领军优势；长期加强技术与数据能力，提供“数据层+应用层”的营销产品，形成科达营销云。图：科达营销云结构规划 在公司战略的指导下，报告期内各业务板块保持稳定增长的同时，上市公司总部加强职能建设，统一品牌、财务、人力资源、投资、媒介等，实现组织一体化；运营管理、技术产品、行业解决方案打造标准化的模式方面，实现运营一体化。在战略整合、组织整合初步完成的基础上，科达股份进入“后整合时代”，推进现代企业管理方式、整合优化业务结构。营销云布局方面，多维发力打造最匹配中国市场的营销云模式，结合中国企业营销需求，科达股份逐步搭建起多维技术产品矩阵，为广告主提供“技术+数据”、“媒体+流量”、“商务+服务”的营销企业级服务。图：现有产品矩阵 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 16/174 科达股份积极推动旗下子公司在北京、上海、广州三地实现集中办公，在物理空间上以“营销集团”来面向客户。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司经营情况良好，盈利能力持续提高，公司实现营业收入 946,976.80 万元，同比增长 34.79%，营业成本 829,213.85 万元，同比增加 38.67%。报告期内，公司实现净利润48,643.65 万元,其中归属于母公司的净利润 46,271.04 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 9,469,768,020.67 7,025,429,581.28 34.79 营业成本 8,292,138,482.00 5,979,590,248.92 38.67 销售费用 188,344,282.66 142,281,091.30 32.37 管理费用 362,779,731.72 257,370,669.52 40.96 财务费用-10,510,628.27 11,286,609.83-193.12 经营活动产生的现金流量净额-25,235,791.18 701,136,277.38-103.60 投资活动产生的现金流量净额-900,901,489.67 14,539,707.69-6,296.15 筹资活动产生的现金流量净额 664,460,802.25 -644,909,695.33 203.03 研发支出 66,366,580.43 45,416,380.82 46.13 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 946,976.80 万元，同比增长 34.79%，营业收入同比增长的原因 1、原 5 家互联网子公司营业收入同比增长 27.78 亿元；2、本期新增合并 4 家子公司并购日后实现收入 12.59 亿元；3、路桥施工、房地产开发业务营业收入同比减少 11.11 亿元；营业成本829,213.85 万元，同比增加 38.67%，营业成本同比增长的原因是本期营业收入增加营业成本相应增加所致。科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 17/174 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）互联网服务 8,128,378,720.39 7,117,432,572.08 12.44 70.14 72.53 减少1.21 个百分点 公路桥梁施工及附属设施 100,223,502.03 85,103,559.65 15.09-80.53-81.35 增加3.71 个百分点 商品房销售 599,391,250.23 465,156,355.83 22.40-64.86-66.14 增加 2.94个百分点 汽车销售 636,748,050.50 620,326,469.33 2.58 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 4,058,067,823.16 3,516,036,958.53 13.36-1.15 1.55 减少2.29 个百分点 华北地区 4,108,075,522.56 3,701,807,391.98 9.89 149.14 139.02 增加3.82 个百分点 华南地区 1,008,116,379.29 821,974,306.83 18.46 32.64 44.30 减少6.59 个百分点 西北地区 81,710,531.43 72,095,699.23 11.77 720.09 802.98 减少8.10 个百分点 西南地区 87,738,419.20 72,156,335.45 17.76-79.22-77.63 减少5.85 个百分点 华中地区 111,187,782.29 96,672,076.58 13.06 71.60 60.10 增加6.25 个百分点 港澳台地区 340,772.67 79,748.25 76.60-86.59-92.99 增加21.38 个百分点 东北地区 9,504,292.55 7,196,440.04 24.28 69.68 199.54 减少32.83 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 18/174 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 互联网服务 广告制作及发布费占 总 成 本 的92.24%，策划与设计费占总成本的7.20%，市场调研与咨询占总成本的0.56%。7,117,432,572.08 85.88 4,125,223,583.63 69.04 72.53 公路桥梁施工及附属设施 材料费占总成本的43.99%、机械费占总成本的 9.58%、人工费占总成本的10.70%、专业分包费 占 总 成 本 的24.67%、其他费用占 总 成 本 的11.06%。材料费占总成本的98.52%、其他费用 占 总 成 本 的1.48%。85,103,559.65 1.03 456,208,171.87 7.63-81.35 商品房销售 建安费占总成本的61.20%、行政性费用 占 总 成 本 的9.44%、配套费占总成本的 7.72%、土地成本占总成本的20.33%,其他成本占 总 成 本 的1.31%。465,156,355.83 5.61 1,373,740,302.97 22.99-66.14 汽车销售及其他 汽车销售占总成本的 99.80%，其他占总成本的 0.20%620,326,469.33 7.48 20,174,491.66 0.34 2,974.81 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 163,264.54 万元，占年度销售总额 17.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 427,651.52 万元，占年度采购总额 51.57%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 19/174 2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012017 7 年度年度 2012016 6 年度年度 增减比率（增减比率（%）变动原因变动原因 营业收入 9,469,768,020.67 7,025,429,581.28 34.79 主要原因：1、原 5 家互联网子公司营业收入同比增长 27.78 亿元；2、本期新增合并 4 家子公司并购日后实现收入 12.59 亿元；3、路桥施工、房地产开发业务营业收入同比减少 11.11 亿元。营业成本 8,292,138,482.00 5,979,590,248.92 38.67 主要系本期营业收入增加营业成本相应增加所致。税金及附加 43,220,235.20 141,646,527.34 -69.49 主要系：1、营改增后，本期无营业税，去年同期确认营业税 5,777.54 万元。2、本期公司房地产业务确认收入较去年同期减少 11.14 亿元，计提的土地增税相应减少。资产减值损失 3,841,907.44 43,795,185.69 -91.23 主要原因：1、本期计提坏账损失较去年同期减少 1,359.54 万元；2、去年同期计提存货跌价准备 2,555.08 万元。投资收益 2,609,586.67 24,735,400.00 -89.45 主要系去年同期公司转让子公司确认投资收益金额较大。销售费用 188,344,282.66 142,281,091.30 32.37 主要原因：1、原 5 家互联网子公司营业收入大幅增加，销售费用相应增加；2、本期新增合并 4 家子公司并购日后发生销售费用 5,325.58 万元。管理费用 362,779,731.72 257,370,669.52 40.96 主要原因：1、原 5 家互联网子公司营业收入大幅增加，管理费用相应增加；2、本期新增合并 4 家子公司并购日后发生管理费用 4,155.76 万元。财务费用-10,510,628.27 11,286,609.83 不适用 主要系原路桥施工业务在本期工程结算确认 BT 项目资金占用费 3,913.18万元。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 66,366,580.43 研发投入合计 66,366,580.43 研发投入总额占营业收入比例（%）0.70 公司研发人员的数量 200 研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.47 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012017 7 年度年度 2012016 6 年度年度 增减比率（增减比率（%）变动原因变动原因 经营活动产生的-25,235,791.18 701,136,277.38 不适用 主要系本期互联网子公司经营规模 科达集团股份有限公司 2017 年年度报告 20/174 现金流量净额 扩大，预付媒体采购款及费用增加所致。投资活动产生的现金流量净额-900,901,489.67 14,539,707.69 不适用 主要原因：1、本期实施资产重组按协议约定支付第一期现金对价款75,513.62 万元,支付第二期现金对价 11,367.23 万元。2、本期按资产重组协议约定支付第一次重组第三期现金对价 5,944.72 万元。3、本期收购链动汽车 60.2941%股权支付股权转让款 5,250 万元。4、本期新增投资北京蜜蜂出行科技有限公司2,000 万元；新增投资上海郡州广告有限公司 3,000 万元。筹资活动产生的现金流量净额 664,460,802.25-644,909,695.33 不适用 主要原因：1、本期实施资产重组募集配套资金 72,755.21 万元；2、上年同期归还银行借款较多所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 52,634,378.38 0.49 7,911,268.40 0.10 565.31 主要系子公司百孚思、华邑及本期新合并子公司爱创天杰、智阅网络期末应收票据增加所致。应收账款 2,911,553,737.38 27.34 1,917,548,031.89 23.49 51.84 主要系本期公司营业收入增加应收账款随之增加。预付款项 362,802,850.40 3.41 127,750,490.89 1.56 183.99 主要系本期预付媒体采购款及新合并子公司链动汽车预付汽车采购款增加所致。其他流动资产 80,284,279.66 0.75 58,311,489