2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库自测300题（夺冠系列）(辽宁省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、关于上市公司并购重组财务顾问业务管理办法中持续督导的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG2C3O9B10L1N5V1HX3J1W5Y6J8Y2J6ZO2W2Y4Q4E9G5I12、根据证券发行上市保荐业务管理办法的规定，下列关于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，说法正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT8K9T7U4P3W2A5HQ3I2W1H4T2D8H1ZU4C2Z6A1A10V8B33、公开发行公司债应在主承销商核查意见上签字的人员为（）。A.B.C.D.【答案】 CCV8J6N2M5Z9A10W9HQ5J7W9B1F10B6S4ZH9C8K9G4Q1E8V24、根据关于外国投资者并购境内企业的规定，外国投资者以境外公司的股权并购境内公司所涉及的股权，下列说法错误的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCN1O2X3W8U2X2Y3HL4O4N1O3O5J1I3ZD4B3J5D9O8K3V45、下列关于利率期限结构的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCZ3P8C6J8Q7F5I8HJ4A1E1A9V7Y2V10ZX10K3K1V10N4H4O96、保荐代表人出现（）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A.尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题B.因保荐业务受到证券交易所的公开谴责C.参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作【答案】 CCC5F1M10U4T6A7Q9HI3Q3M4U5U4L7X3ZA7J5E9V1X4Q10S47、以下关于绿色债券的说法不正确的是（）。A.发行绿色债券的企业不受发债指标限制B.允许企业使用不超过30%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金C.绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于50万元人民币D.在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时可不考察企业其他公司信用类产品的规模【答案】 BCB6V5J2V7U2O3I6HC1J4R7C3Q1L5X2ZB5Y4M6Z2M3Y10T48、甲、乙、丙、丁为上交所主板上市公司，根据上市公司证券发行管理办法，下列情形符合可转债公开发行条件的是（）。A.乙公司，最近3个会计年度实现的净利润不少于公司债券1年的利息B.丁公司，现任董事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查C.丙公司，本次发行后累计公司债券余额为最近一期末净资产额的20%D.甲公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率分别为5.7%、5.9%、6.1%，按扣除非经常性损益后放入净利润计算分别为5.7%、6.2%、6.3%【答案】 CCN8M2L1M7M2V6J3HZ5I5X2D3C7L6Z9ZL4K1C3P8O1M3S39、某上市公司适用25的所得税税率。2008年上半年合并报表口径的营业收入为750000万元、营业成本为500000万元、税金及附加为50000万元、销售费用为50000万元、管理费用为30000万元、财务费用为20000万元、资产减值损失为5000万元、公允价值变动收益为5000万元、投资收益为10000万元、营业外收入为10000万元、营业外支出为5000万元。则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（ ）。A.200000万元B.115000万元C.110000万元D.28750万元【答案】 CCW6J6E4Y2Y1N10N3HP7I1W10D6O6I9E8ZG4J1W4S5C1M5L1010、甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述正确的有（ ）。A.IB.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ1X9R2O7B3O5N4HK7K1A10U7E6V8D5ZH8X3C10B8F1J3T1011、下列关于政府补助的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL2W2O1P9X6A3V7HC9K6U3M5Z7Y3L8ZT6D1Z5D6L6S5K1012、某公司总资产1个亿，资产负债率为70，为降低资产负债率，拟股本融资4000万元，则融资后的权益乘数为（ ）。A.2倍B.3.33倍C.4.67倍D.0.5倍【答案】 ACI2E9T2S10V10B8G4HT2R7I1W8X10F2B8ZI10S6D5T5S8G8D113、下列各项中，属于会计估计变更的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCD3W6G4V3A5V7W6HN10J9P9Q9V10J10K4ZC6K8P8L3S2O8P1014、根据创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI1K7N5H10B8C1B10HR4S2W10I8X4U3R7ZG4Q3B1W1Q6F9L615、以下可以界定为借款费用允许资本化的资产支出已经发生的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCA4Y10J4M7X9M6W2HZ1H3T1M10N8E3O6ZR10K2D4F10R4N6S316、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCQ3F8D3J9C1D8P1HP9U2Q2T1L9X8R5ZV10O8T3K5O5Q6F917、下列关于城市停车场建设专项债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN10W6B7I2J6U8Y1HW8Z1W3X10N2Z9J10ZK1U8C7E6X1V9A1018、以下系创业板上市公司需暂停上市情形的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCC8T1J2E7I6Y3N9HE10I2Z10I5Q4U3T3ZW10J5D5D10F7L5B619、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法，下列关于该上市公司的说法，错误的是（）。A.本次收购需要上市公司聘请独立财务顾问出具专业意见B.本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权23以上通过C.董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过12D.本次收购需要上市公司独立董事发表意见，可以不用监事会审议【答案】 BCZ5F3R4H6D2L8Y10HO9K6W7F6I8W10R10ZE5Z1I10I6C9S7D320、关于记账本位币，下列说法正确的是( )。A.企业记账本位币一经确定，不得随意变更，除非企业经营所处的主要经济环境发生重大变化B.企业记账本位币一经确定，不得变更C.我国企业的记账本位币必须为人民币D.我国企业财务报表的编报货币可以是人民币以外的币种【答案】 ACP6K7V8C6V5S6N1HV9P4L9O8K9B3V6ZP10P4I2I3K8W3H621、根据关于完善首次公开发行股票上市首日交易机制有关事项的通知，股票上市首日开盘集合竞价阶段有效竞价范围为（）。A.发行价的上下44%B.发行价的上下30%C.发行价的上下20%D.发行价的上下15%【答案】 CCI1V10X10X8S1D1G7HK4H10M1H10Y10U5A1ZD8L3P1E4J10H8V322、以下系创业板上市公司需暂停上市的情形的有（ ）。2015年11月真题A.连续2年亏损B.最近1年末净资产为负C.最近2年被出具保留意见审计报告D.连续2年营业收入低于1000万元【答案】 BCA3B7L6G10R2R4F6HP1S6U1Q7O9F6T9ZE3N2H10S5R10E7V423、关于董事委托出席董事会会议的问题，以下说法正确的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 DCQ3H3Q10A8O7X3L9HE1K8F9S10E9X10Q7ZS10O9Z9T4K7N5G224、下列情形中，可能会影响留存收益的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT7X1S3Q9V5L5F1HY3G2X5K3O2D7F5ZW3K9R6K5F9V6P725、下列表述符合可转换公司债券相关规定的情形是（)A.、B.、C.D.、【答案】 ACQ3N5F6H4F4Q7M10HG4A4P3F6G1B7P2ZO6A1T7I3K8U4P826、上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对（ ）等事项进行专项说明。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCL2E4I9I8V5Y1W9HB10R9N9N8U8W2Z8ZV6A3S7O10O5W8K727、根据保荐人尽职调查工作准则，下列事项中需要保荐机构和保荐代表人进行专项核查的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCB4L9F2R10S6O9F7HQ7Q2H3U8D9Z7T1ZT10Y7L9K4J2A10V828、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的相关表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI2T8E9K9G6D10D4HI7X7U2L10H3Q7U5ZW4G2P1M3U8Q9C429、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACX8F2O6P5T8C5T1HW10S5G5D9C9A4A9ZB4G3T8J2L3H10F530、下列选项中，注册会计师在制定存货监盘计划时不应当进行的是（）。A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施存货监盘或利用其他注册会计师的工作【答案】 CCD4Y5C2T7Y1C7W5HX7L10K6P8D1Q10Q5ZL2J2J9V3Q8E3O831、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN3D7K10K2Y4C9K2HR4A2G1R8U1P2F1ZP5M6C6E7C3A10I832、 我国商业银行的资本充足率要求为；核心一级资本充足率不得低于_ ，一级资本充足率不得低于_ ，资本充足率不得低于_ 。（）A.4、5、6B.4、5、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCV8V4G6K1O6D3K5HK3O4V6R8F8Q4E10ZI2L2G7J6P10P1D933、下列有关收入确认的表述中，不符合准则规定的是（）A.受托代销商品收取的手续费，在收到委托方交付的商品时确认为收入B.商品售价中包含的可区分售后服务费，在提供服务的期间内确认为收入C.特许权费中包含的提供初始及后续服务费，在提供服务的期间内确认为收入D.为特定客户开发软件收取的价款，在资产负债表日按开发的完成程度确认为收入【答案】 ACI8Z3U10O1P5V6P5HN6F1Y4V3P8S6S6ZD6M2Y4D4J7J10Q534、甲上市公司所属企业乙公司拟于2016年4月申请分拆境外上市，以下对乙公司分拆境外上市构成障碍的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 DCW7S4K1Z8M9D10O6HU10E8D10U1R7G6X2ZI8C9B3D3X5D8S135、证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应当回避的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACL10G8G1V9A6I1L6HM3V10M6Q9V8U2Y4ZL2S2T8D9M1L6P236、关于上交所上市公司的临时报告，下列说法正确的是（）。A.监事会决议公告应当由董事会发布并加盖公司公章B.对于突发事件，上市公司可以直接披露临时报告，不需要向上交所报送C.临时报告不包括第一季度报告、第三季度报告、半年度报告及年度报告D.临时报告涉及的相关备查文件不需要在上交所网站披露【答案】 CCS2R4V10A5N8G7F8HE7I10I9D4A4P4K8ZF7A2R1S6T7W3Q437、下列关于上市公司利润分配的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP7I10L9F8J2U1B1HF9G4V1U10D3A9Y6ZZ7U1B10P8G8E8O938、下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制，正确的是（）。A.不得高于最近两个会计年度实现的年均可分配利润B.不得高于最近三个会计年度的年均加权平均净资产收益率C.不得高于最近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率D.不得高于最近两个会计年度的平均净资产收益率【答案】 CCV6Z2C3T6F2T10Z3HA8V3P2S9B10F3S6ZB9S4E7Q10O7E3M1039、以下说法正确的是（ ）A.出借的包装物，其成本计入管理费用B.生产车间使用的固定资产修理费用，计入生产成本C.盘亏的存货应计入管理费用D.盘盈的存货应按其重置成本作为入账价值，并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期管理费用【答案】 DCR4N1W5M8X9E5H1HD10U5P8T8C1L8M7ZI5U3Y3A9J3B10U440、首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向下列（）配售。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT1V2O2W10D3O7X8HN8T6E10T7I2I1V3ZA5W8Q5N7K10O6Y341、 甲、乙、丙、丁四家公司准备2015年3月在创业板上市，财务状况如下表，以下符合上市条件的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCZ1W7C4Z8W3U7R5HT10H7I8P7V1A8S7ZP9R2D2E6W3A9W242、在估计资产可收回金额时，下列说法正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU9L5P1Q8S6H8V1HU6U8R2P1C5R10A8ZM4W9M8H8O3P1X343、非上市公众公司重大资产重组的内幕信息知情人不包括（）。A.挂牌公司董事、监事、高级管理人员B.监管机构和相关中介机构工作人员C.因职务和工作原因可能接触相关信息的人员D.持有公司10%以下股份的股东【答案】 DCC1O7H6G5T2G8P10HP7C7D10E10N7W1Q1ZM2U6X7T9Z10T3T744、根据项目收益债券管理暂行办法，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCI1W8N2C6P8J8Y8HV10G10P2M5Q3G4A10ZO2R6V8Q4B1F3K245、 发行公司债券，股东大会应决议的事项有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC4J6J8V7M2A5H5HM2J5Y5A9E10A7V5ZY7L5X1H9R1G6Z946、下列关于全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期的说法，正确的是（）。A.特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得转让B.特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权，自股份发行结束之日起36个月内不得转让C.特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，自股份发行结束之日起12个月内不得转让D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内不得转让【答案】 CCF10Y3S9I1Z5H10C5HT7D3B3M10E5M9V6ZK2Y5U3J1F3I1Z547、甲公司2019年1月1日经营租入一项房产，每年租金为600万元，租期为3年，每年年末支付租金，租赁协议约定前3个月免交租金，则甲公司2019年应确认的租金费用为（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT1W9B8U8Z5K4Y8HC7U7R6W5A4C10W10ZA2X2X2F10C7G7B948、 下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是（）。 A.B.C.D.【答案】 ACM10D2S8N8I3Q2Q8HK2Q1V4I10N1V7O1ZI1H10V9E3Q3M4F1049、根据规定，下列金融资产的初始计量表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCK2T7T3P6Y9G7D1HG4B2C1X4V10Z8W10ZT2C7R9W6W8R7F350、下列关于地方政府专项债券的说法，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU5D9F8L10S3Y1Q7HG3G3C1F6G5U3F1ZG3N8Z1Q1A10I2D751、2015年上市公司符合公开发行证券的条件，2016年5月进行重大资产重组，重组没有导致实际控制人发生变化，则2017年6月，以下事项对该上市公司不构成障碍的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM3R10H7V10L8L7Z9HD7A3F9H3O3I10D9ZR4X8I8E9V4R10E952、某公司于2008年1月1日为构建厂房向银行借入专门借款5000万元，借款期限2年，年利率为8，当日开工建设，向施工方支出2000万元，剩余3000万元购买某债券，年利率5，一直持有至年末，年末承建单位表明工程实际投入2500万元，该专门借款2008年可资本化的金额为（）。A.160万元B.200万元C.250万元D.400万元【答案】 CCV2R8J10B6X4Y4S3HI7E8R10A7H10D6E6ZH8T4R10J1X6H10D553、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE2J10W7Y6B6D2H7HT5J3P7F3B9S9T2ZY5N3S1L6F10S5O154、上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE2V7R5G6R1F8X6HZ10D3D5D6U8T3Q8ZE2G9S10N9P9N8Y655、 2018年3月15日，甲公司销售一批商品给乙公司，开出的增值税专用发票上注明的销售价款为300000元，增值税销项税额为51000元，款项尚未收到。双方约定，乙公司应于2018年10月31日付款。2018年6月4日，经与中国银行协商后约定：甲公司将应收乙公司的货款出售给中国银行，价款为263250元；在应收乙公司货款到期无法收回时，中国银行不能向甲公司追偿。甲公司根据以往经验，预计该批商品将发生的销售退回金额为23400元，其中，增值税销项税额为3400元，成本为13000元，实际发生的销售退回由甲公司承担。2018年8月3日，甲公司收到乙公司退回的商品，价款为23400元。假定不考虑其他因素。下列关于甲公司与应收债权出售有关的财务账务处理正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACC1W3W3S1O9E5L10HJ4A2F5U10A1F7S5ZK7V9D9D6I3D10T456、北交所上市公司连续（）出现股票每日收盘价均低于每股面值的，北交所将决定终止其股票上市。A.30个交易日B.60个交易日C.90个交易日D.120个交易日E.150个交易日【答案】 BCC6F1Z3E10D9D1Q9HE6D8T1R8M8Z5S4ZE8B8K7J6E8G8K557、根据上市公司收购管理办法，以下投资者不可以免于发出要约的情形是（）。A.因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%B.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%C.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺2年内不转让其在该公司中所拥有的权益D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%【答案】 CCX10W9X7Z8S1G3D5HG8T9B6T3U10L9Z1ZJ5K7C2H10V9V4E758、下列各项关于资产、负债初始计量的表述中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY5P5J5T2G4C10U3HL1K10N2N5J4H9G10ZA5H9O6I7F1X4Y559、关于律师执行证券业务的说法中正确的是（ ）。2015年9月真题A.、B.C.、D.、【答案】 BCP3G2P3V2L4W10C5HY9I2E10C8H1B8V4ZT6C6R5M1S5X5N360、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCF8P3E7X2A10V5Z6HX3R7Q1Q3R3H5L5ZB7K8C4X4Q4T2U1061、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。A.发行人关于募集资金运用的总体安排说明B.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见C.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见D.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见【答案】 DCT2R1U2B9K1X3C5HQ3P9Z5X6O1I9F5ZQ7S7M10C5P4Q10M162、2015年11月，甲公司因合同违约被乙公司起诉，2015年12月31日，甲公司尚未收到法院的判决。乙公司预计很可能在诉讼中获胜，并可获得赔偿200万元。甲公司咨询了律师后，认为很可能败诉，需要支付的赔偿金额为160万元至240万元之间的某一金额，且这个区间内每个金额的可能性都相同。另外此案的诉讼费为3万元。不考虑其他因素的影响，下列说法中正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACR5O4W2H3S6B10R2HW4S4K1S1L5B4P7ZO2V6A9Z4A1T7Q363、以下可以参与挂牌公司股票公开转让或定向发行的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ9U10V4J6Q4K7I5HU4Q6F5J10H6M2W4ZD10U7A5U3L2S4D464、下列关于上市公司重大资产重组监督管理的说法，错误的是（）。A.重大资产重组的交易对方提供的信息存在误导性陈述，严重误导投资者的，则证监会可以对相关责任人员采取市场禁入措施B.上市公司2021年完成重大资产重组，所购买标的公司2021年盈利预测为2亿元。由于标的公司管理层判断失误，导致标的公司2021年实际盈利为800万元，证监会可以对相关责任人员出具警示函C.财务顾问未履行报告和公告义务的，证监会可采取监管谈话、出具警示函等监管措施D.上市公司2021年完成重大资产重组，2021年盈利预测为1亿元，由于所在地发生地震使得实际盈利为600万元，则在披露年度报告时，上市公司董事长应当向投资者公开道歉【答案】 DCN2J8I8P4N7S2K5HJ5X5M1Z8T1S7X7ZS4B4N4P7Q8E4D765、企业在计算稀释每股收益时，对归属于普通股股东的当期净利润进行调整的项目有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCP10I3Q4A9N3C3T6HC7E3W4O3Y8T6U8ZJ1A5P1U3Z5B3X466、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT7L5Q5T4F7U8B5HW4L8T5U1G7O3V4ZP2F6F5V6S3Y4U967、下列情形中，上市公司应当提交临时报告的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8C1O3E10O2H1B5HJ7U1I5Z4J10U10I10ZL7C4K10Z1X5A8H968、CPA在审计时，甲公司经审计的合并应收账款余额为2000万元，甲公司应收账款项目母公司计提了300万元坏账准备(不含对合并范围内主体的应收账款)，持股80的子公司计提了100万元坏账准备(不含对合并范围内主体的应收账款)，资产评估机构对应收账款进行评估，则合并应收账款的评估值为（）A.2000万B.1700万C.1600万D.1620万【答案】 DCB1T8W9E6X1J10Q5HO1I5C5A6P2Q7I5ZM2N2R7V9X5L5L269、根据关于进一步增强企业债券服务实体经济能力严格防范地方债务风险的通知，以下资产中，属于严禁计入申报企业债券的企业资产中的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCM4T1N1Q8M7X10I3HP2O5X2S1Q6Z6O5ZP1J6P9C2X7V5D470、 以下属于重大事件的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCT1E6H5Y6K1P6S8HJ2Q5J8F4K4T6O5ZJ7F5K5N3S5W7B971、甲公司为深交所主板上市公司，李某系甲公司的实际控制人，乙公司系李某控制的一家企业。甲公司非公开发行股票，以下认购对象中，其认购的股份需锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF8T8G2H1B2C9A4HC7F3T10Z9P6T4Z8ZM4X9X7J9Q4R9D172、上市公司重大资产重组方案中，基于相关资产实际盈利数超过利润预测数而设置对标的资产交易对方、管理层或核心技术人员的业绩奖励安排时，下列关于业绩奖励总额的说法中，正确的是（ ）。A.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100，或不超过其交易作价的50B.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100，或不超过其交易作价的20C.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100，且不超过其交易作价的50D.奖励总额不应超过其超额业绩部分的100，且不超过其交易作价的20【答案】 DCW1L3M10U1N3Y4S10HN5A2O6T3S4D6I9ZK9C4J4A3J9G2W873、证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天【答案】 BCN8W2K8G1W6P3O4HA3S9A7Q8E8R9P7ZG2C1O5B4N6J4K474、某企业的资产净利率为20%，若产权比率为1，则权益净利率为（）。A.15%B.20%C.30%D.40%【答案】 DCY5D2R1R2U4O7J4HD2Q10C6M6R9R3G7ZZ6K7Q4H10N3I2H675、科创板股票交易实行投资者适当性管理制度，会员应当制定科创板股票投资者适当性管理的相关工作制度，对投资者进行适当性管理，下列有关投资者适当性管理制度的表述正确的是（）。A.会员应当对投资者是否符合科创板股票投资者适当性条件进行核查，并对机构投资者的资产状况、投资经验、风险承受能力和诚信状况等进行综合评估B.个人投资者参与科创板股票交易，要求应当在申请权限开通前20个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币100万元（不包括该投资者通过融资融券融入的资金和证券）而且参与证券交易12个月以上C.会员应当动态跟踪和持续了解个人投资者交易情况，至少每12个月进行一次风险承受能力的后续评估D.首次委托买入科创板股票的客户应当以纸面或电子形式签署科创板股票交易风险揭示书，风险揭示书应当充分揭示科创板的主要风险特征。客户未签署风险揭示书的，会员不得接受其申购或者买入委托E.科创板新股发行价格、规模、节奏等坚持市场化导向，询价、定价、配售等环节由机构投资者主导，个人投资者参与发行定价【答案】 DCQ7B8I3G9K5N3Z5HV7S2X1M7Y1P9A2ZE6Z6U8N1U8T8D876、某上市公司拟发行股份购买标的资产，该事项构成重大资产重组，股东大会作出重大资产重组的决议后，下列内容的调整不属于重大调整的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM3K2N10I2U4O4K4HY3I9O9G5U9Y8Z6ZP8G2C1P2A6F4F577、国有控股上市公司发行证券的，控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于( )个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。A.10B.15C.20D.30【答案】 CCP10M3V10E4G7F2X1HP2D2R2D8Q6E5X4ZA1H8L4E4Z10U9J378、根据上海证券交易所创新创业公司非公开发行可转换公司债券业务实施细则（试行），创新创业公司拟非公开发行可转换公司债券并在上海证券交易所挂牌转让，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF6U9E10X10F8H9E3HG2Q9J8N3E3G9G2ZE3Y3N3S4Y5A3L979、以下主板上市公司非公开发行的对象，应当锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCE8E1W7S4U5A6B1HV8O2T8Y8E1O9D6ZW9L7U10O5T2F5J980、下列不通过应交税费核算的税种有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACL6G8T7P9E4R5T4HI6G2J4J1F6F7X6ZW3J6P3V1J6N7B381、甲公司为非上市公众公司，根据非上市公众公司监督管理办法，甲公司定向发行的对象可以是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF8N9Y8F1S2G9R9HD9V5Q5R3B8S2K2ZO4I9O10P1G5S2X382、根据地方政府一般债券发行管理暂行办法，下列说法正确的是（）。A.一般债券期限为1年、3年、6年、7年和10年，但单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的20%B.一般债券是为有一定收益的公益性项目发行的C.债券资金收支列入一般公共预算管理D.一般债券采用记账式浮动利率附息形式【答案】 CCL2J9F6M7C4P8L4HI5C6R3X4C2X7G6ZN1J10F1F6D5I8L783、根据深圳证券交易所创业板发行上市申请文件受理指引，存在以下（）情形的，深交所做出不予受理的决定。A.、B.、C.、D.、E.、