2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分通关300题(精品带答案)(贵州省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、以下关于上市公司分红说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT8M6I10K8Q9R10G10HR3J2Y5B3H3J4F7ZA9D8U8N3Q7X10A62、以下关于在新三板挂牌的公司采取做市转让方式转让股票的说法正确的有（ ）。2015年9月真题A.B.、C.、D.、【答案】 DCI1S1O10Q8H7E8V7HF4O7J9Y4G1V5W10ZE10D4C7W9H5C6T103、根据深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCP8P6U9C2L9I7F8HI4N1M6B1S9Q10L2ZL3C7U6F8I7Z9S94、根据有关规定，上市公司独立董事行使下列职权，需要经公司全体独立董事12以上同意的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ6K10Q1R5B1O8Q4HP8Z4P4M7J2R2E3ZC10N8L4H1J7B4Y75、下列关于上市公司股东权利的说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR1G4U6R9J10A10V3HL5C1W9Y9Q1N3Z2ZM6W7T5K2C9N1L96、下列各经营分部中，可以确认为报告分部的是（）。A.该分部的允部负债占所有分部负债合计额20%以上B.该分部的分部收入占所有分部收入2%，但管理层认为该分部信息对投资者有用C.该分部的净资产占所有分部净资产合计额的10%以上D.该分部的分部收入占所有盈利分部收入合计额的10%以上【答案】 BCB2M7L2W8W8W1H4HJ5F8K1E9H8L9M8ZA10K8A7Q3O8T3H17、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，证券公司应当从组织架构，权责分工、流程设置等方面保证业务部门和内部控制部门，各内部控制部门之间相互制约，相互监督，上述说法体现证券公司投行业务内部控制的（）原则。A.合理性B.独立性C.健全性D.制衡性【答案】 DCG8N3F2H6B6E1G8HV1Y4S2R4Y6N5D2ZA4Q9P10N9X9E4C88、上市公司重大资产重组中，下列中介机构不一定需要聘请的是（）A.独立财务顾问B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构【答案】 DCD9N7I8A1R3D6E5HP2V6T2Y6N4Y3O9ZC4U9G5E9X6O9F89、根据北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则，以下说法错误的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY8U8S10C3I6F6P6HL10H9I4Z6S8E2B9ZV9D1P8R4B4P3D810、甲公司向乙公司销售设备并提供安装服务。安装的设备价款为500万元，安装简单易行，安装服务费为5000元。截止年底，客户已经验货并开具销售发票，安装工作已完成90。则甲公司应确认的收入为（）A.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入5000元B.确认商品销售收入500万元，确认劳务收入4500元C.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入5000元D.确认商品销售收入450万元，确认劳务收入4500元【答案】 BCB2V6C8W4W7R10D5HQ5J10G3V8W9S5U9ZZ8C8A3V8T5O9C1011、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS9S6H6R5U10S2K4HF4K9D6E5W6O3C7ZR6L10V2N5I5Y6P712、 假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCT8N4B4C4Y5C1A3HG5X1G1A3F1B10W8ZY1J2Q3Y4Q2E2R113、发行公司债券，发行人应当依照公司法或者公司章程相关规定对以下（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL6N4P7R5K4Y8A6HB9X6M3R7C10D9A10ZQ10E10Y1U6I5Z6V114、下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据首次公开发行股票并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形有（ ）。2015年5月真题A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司，2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责【答案】 ACK3Q5X10S2L10A3J8HE7J7O1D6R8L9E10ZS9Q10G9Y5N5N9N315、以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的是（ ）。A.上市公司应当配置专职人员从事内部审计工作，且专职人员应当不少于2人B.内部审计部门应当至少半年对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见C.内部审计部门应当在业绩快报对外披露后，对业绩快报进行审计D.上市公司应当至少每年要求会计师事务所对内部控制设计与运行的有效性进行一次审计或者鉴证，出具内部控制审计报告或者鉴证报告【答案】 ACV4E7F8J4H5C1S3HJ8X9R4O9A1S2Y4ZZ9U8F8M10X3A3D716、下列关于地方政府一般债券的说法，正确的是（）。A.个人投资者不能投资一般债券B.发行利率只能采用招标方式确定C.一般债券采用记账式固定利率附息形式D.单一期限债券的发行规模不得超过一般债券当年发行规模的50%【答案】 CCR2R9O9F5H1X7M10HB1X1N6T10C1X8M1ZU5T7O8P7F2O6X817、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法，公众投资者可以认购在上交所上市或挂牌的债券有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK5A9T9N2G3W4C3HY1S7P10I4N10D1P10ZW7R6G1F10Y9K6T518、以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCU9C10N2T9Y6N5C5HW10A6H6U9T5L10L3ZZ2K3M9B8J3L2P819、根据北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法（试行）的规定，上市公司采用授权发行方式向特定对象发行股票且按照竞价方式确定发行价格和发行对象的，北交所应当在（ ）个工作日内作出是否受理的决定，并自受理注册申请文件之日起（ ）个工作日内形成审核意见。A.1；5B.2；3C.3；5D.5；7E.5；10【答案】 BCI7O7M7D10S9C10J2HW4Y9S5X8B6F4A2ZU5P9F9C3Q10X6G820、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司与关联人发生的下列交易中，可以免予披露关联交易方式的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ6J2M8Q5D3E5T5HN7G2E9R5L2A4Z4ZD10O6S3Y4J5F5X421、根据现行会计准则的规定，下列各项中，计入管理费用的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACU3L8D5I2O1A9P3HO3D6I7K8T6C5A8ZL9Z2F10Q3H4E4K322、下列关于绿色企业债券和PPP项目专项债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP4S4Q2K6O5T1I10HC8I3K8X3V4I9N4ZL6Q10J3S3X3G8T823、2015年1月1日，甲公司从A公司购入一项无形资产，协议约定以分期付款方式支付款项，该无形资产作价2000万元，甲公司每年年末付款400万元，分5年付清。假定银行同期贷款利率为5，5年期5利率的年金现值系数为43295。该无形资产预计使用10年，无净残值，按直线法进行摊销。不考虑其他因素，下列甲公司该无形资产相关会计处理中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX4Z9C3J1J8A2A7HJ10D8G7I1N3F4V2ZD7L2U1D3J5T10S824、甲公司2018年9月1日将一项处置组转移给乙公司，该处置组包括一项固定资产和一项预计负债。当日，固定资产的账面价值为800万元，预计负债为300万元；甲公司签订协议约定的处置价款为400万元，预计不发生出售费用。假定至2018年末，处置组的公允价值与出售费用均未发生变化。甲公司2018年末持有待售相关项目资产负债表中列报的项目及金额为（）。A.“持有待售资产”项目列报400万元B.“持有待售资产”项目列报700万元，“持有待售负债”项目列报300万元C.“持有待售资产”项目列报750万元，“持有待售负债”项目列报250万元D.“持有待售负债”项目列报400万元【答案】 BCR4B1K10C5F2X7Q7HH4W9V7D10A10Z1J1ZT4U4X10T7M2J1T525、甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合上市公司重大资产重组管理办法规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACB3L9I5Q4J10X7H7HZ2N7X2R8K7D9H5ZS2H6Y9Y3H2O1M426、下列项目中，应作为营业外收支核算的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCU9O3T6N8B5B1J10HD1T7D10F5U6H3F2ZO5N7I10V3V5P8W727、截至2019年12月31日，甲上市公司的总资产为4亿元，净资产为0.9亿元，甲公司2019年度的营业收入为3亿元。根据上市公司重大资产重组管理办法的规定，甲公司在2020年10月发生的下列哪些行为，构成重大资产重组（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA9B1B4M4M2H3K10HH7G10S1I6B6B5N2ZM9Z10I4K10T9T8K828、上市公司的（）在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。A.I、II、IIIB.I、IVC.II、IIID.I、II、III、IV【答案】 BCN10P8B5M5O10B9F10HY3X1R1O3T4E6X2ZK10E9F2K5D8Q4C629、某公司某产品的单位变动成本因耗用的原材料涨价而提高了1元，该公司为抵销该变动的不利影响，决定将其单价提高1元，假定其他不变，以下各项说法中，正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 ACX10H9D9B4U2L10Q8HJ5S5W8Z6O4I3X5ZN5V5O4B10C1Z5W930、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCJ5W7I8N2H9H7M1HU10S1J6C3X9L3D1ZY1P1V8J3X2R8E731、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票。根据上市公司证券发行管理办法，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有（ ）。A.B.、C.、D.、VE.、【答案】 ACY1F10Y8L4E8D1X3HS9Z1S8M9K2U6O10ZO8K7V7S7T3L1K732、根据上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引，下列申请文件应在受理当日预先披露的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM7Z5I9N3K8S1V4HR8Z1H7W5C7S7O5ZN3D9L6Q8N5J2L833、挂牌公司下列股东权益变动行为中，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCI4K10A3Z6O6S6R4HT9E4B1H2C3H8I5ZW4L1Q7F1P10E3Z334、2019年12月31日，甲公司存在一项未决诉讼。根据类似案例的经验判断，该项诉讼败诉的可能性为90%。如果败诉，甲公司将须赔偿对方100万元并承担诉讼费用5万元，但很可能从第三方收到补偿款10万元。2019年12月31日，甲公司以下处理正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCJ1X4C5Y1E7N5G9HM1S2Q8B2W9H1S9ZB9Y8Z8K5Z7C1I635、当母公司同时满足以下条件时，该母公司属于投资性主体（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ10V10R5B7Z7I6S7HI2J5Q5T2M5R8A5ZN8I3A8K6K3E1E736、某非境外上市红筹企业申请首次公开发行股票并在科创板上市，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCG9Q5O4X2V10H2M9HU5Z3I7Z7V9Z4I4ZZ10S5P1W7U6O9B837、甲公司以定向增发股票的方式购买同一集团内另一企业持有的A公司80股权。为取得该股权，甲公司增发2000万股普通股，每股面值为1元，每股公允价值为5元；支付审计评估等费用100万元，为发行股票另支付承销商佣金50万元。取得该股权时，A公司可辨认净资产账面价值为9000万元，公允价值为12000万元。假定甲公司和A公司采用的会计政策、会计期间相同，甲公司取得该股权时应确认的资本公积为（）万元。A.5150B.5200C.7550D.76000【答案】 ACF3O8W9P9I4G9R5HJ1B3P5R10V1Q8Y2ZP1I1O4X2K9F5N338、根据资产评估准则评估报告（2008年7月1日起施行），关于资产评估报告的基本要求，下列说法错误的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCL4J10K3J10X2W10T3HM4E1I6H7F4Q4T2ZG10A5N6C2Y5J5U139、受托管理人因涉嫌债券承销活动中违法违规正在接受证监会调查或出现中国证监会认定的其他不再适合担任受托管理人情形的，在变更受托管理人之前，中国证监会可以临时指定（）承担受托管理职责，直至债券持有人会议选任出新的受托管理人为止。A.中证中小投资者服务中心有限责任公司B.中国证券投资者保护基金C.中国证券金融服务股份有限公司D.监管评级不低于AA的证券公司【答案】 ACJ6M9C9V8J4W4F3HH1X3C8G2S2M1E9ZG9C5O8F2L2C2B940、下列说法正确的有（）A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时间价值为7元B.期权的剩余有效时间越长，时间价值越高，随着剩余有效时间的缩短而减小，呈线性关系C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率成正相关D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大【答案】 CCS4D8R1T4W7Z10C4HY8F6Z10N5Q5C6D6ZN2M10V4N10Z9R8G141、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：210，120，n30。乙公司于2016年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】 DCL6J1D1R5Q1K5B10HO8S4M3I1O9Y9K8ZA9H9R7K10B6O5N342、关于外国投资者并购境内企业的规定适用于外国投资者并购境内企业股权和资产的相关事项，该规定的例外情形包括( )等。 A.,IIIB.,C.,D.,【答案】 CCZ10H5V5J8Q2W4Z4HR1Y3V9D4A1L3R5ZX3B5L5M10S7S9V1043、发行可转换公司债券的上市公司盈利能力应具有可持续性，下列情形中，不符合上市公司盈利可持续性要求的是（）。A.经营模式和投资计划稳健B.业务和盈利来源不严重依赖于控股股东C.最近3年连续盈利，但上一年扣除非经常性损益后亏损D.行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化【答案】 CCQ1W1A5I5K2R1H7HW5A9B10G2B9Z1L6ZC10J3A7S8V3Z8S644、A公司与B公司是无关联的公司，2021年3月1日，A公司通过增发1000万股普通股（每股面值1元），取得B公司的30股权，对B公司有重大影响，A公司增发该1000万股普通股时每股市价2元，A公司向证券承销机构等支付了40万元的佣金和手续费，当日B公司的30股权对应的公允价值为1950万元，其中包含已宣告尚未发放的现金股利30万元，则A取得B的30的长期股权投资成本为（）万元。A.1930B.1950C.2040D.1970【答案】 DCR9T8Z7V9Z3F4K4HO3T9O6P1N6W1P4ZF1C10D5T3J1J5X345、根据企业会计准则规定，属于职工范围的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI5C9Z2M10O7Z1I1HM1P7M4I4S4W7Z5ZB5F6H10L10Z6K10K546、根据公司法，股份有限公司设立监事会，其成员不少于（）。A.七人B.五人C.三人D.一人【答案】 CCF9B1M1N10F9M4A3HL7I1K6B10G2T3W7ZW9H5D2J7R10G7D747、下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制，正确的是（）。A.不得高于最近两个会计年度实现的年均可分配利润B.不得高于最近三个会计年度的年均加权平均净资产收益率C.不得高于最近两个会计年度的年均加权平均净资产收益率D.不得高于最近两个会计年度的平均净资产收益率【答案】 CCD6S1O9H4W8G5O7HT9Q2V1J10F4B1J6ZR2A8A5S8Q6E1C948、在全国企业股份转让系统挂牌的股份公司，下列关于该公司进行重大资产重组的相关说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF9Z7T7O10L8L3N9HU5D5O4F2C8G5S1ZI10I6B7D10T10T6B249、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者中，符合专业投资者标准的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT6Q3F5E1R9F1E3HB2E3T4H9S7C7O2ZR8T7Q3V7C2Y2A350、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2015年10月申请配股，公司合并报表2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）A.2012年至2014年以现金方式累计分配利润900万元B.2012年至2014年以现金方式累计分配利润750万元C.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润750万元E.2012年至2014年以现金方式累计分配利润600万元【答案】 ACX8V7J9Q2E2X4V7HM5W2W10Y10U5U4D1ZJ8L4T5W2G2U4J351、甲证券公司接受乙公司委托，为乙公司申请首次公开发行股票并上市提供保荐服务。2018年3月1日，甲证券公司及乙公司向乙公司所在地的中国证监会派出机构申请上市辅导备案并提交了相应的辅导备案文件，2018年11月1日，甲证券公司与乙证券公司签订保荐协议，该保荐协议自当日起生效；2018年12月1日，甲证券公司及乙公司制作完毕全部发行申请文件，相关机构及人员于当日在发行申请文件上签字盖章；2018年12月5日，甲证券公司及乙公司向中国证监会提交发行申请文件；2018年12月10日，中国证监会向甲证券公司及乙公司出具发行申请文件受理通知；根据证券发行上市保荐业务管理办法，甲证券公司及其保荐代表人开始承担相应的责任的时点为（ ）。A.2018年3月1日B.2018年12月5日C.2018年12月1日D.2018年11月1日E.2018年12月10日【答案】 BCN4V6V7J6B10C6M9HG6A6J8L10D1V1H6ZZ4N2R1Y1R10G5H1052、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，关于红筹企业申请发行股票或存托凭证并在创业板上市，以下说法错误的是（）。A.营业收入快速增长，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市B.最近一年营业收入不低于5亿元，最近三年营业收入复合增长率10%以上的，满足营业收入快速增长的条件C.处于研发阶段，拥有自主研发、国际领先技术，同行业竞争中处于相对优势地位的尚未在境外上市红筹企业，预计市值不低于人民币100亿元，且最近一年净利润为正的，可以申请发行股票并在创业板上市D.对国家创新驱动发展战略有重要意义的红筹企业，适用“营业收入快速增长”的规定E.符合若干意见等相关规定且最近一年净利润为正的红筹企业，可以申请发行股票或存托凭证并在创业板上市【答案】 DCY8H9O4P9Z8G10A10HY4N1K9T5D5S7N8ZR8W9N10O7R1X9G853、关于现金流量表的编制，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT4Z2D3K8K8L5V8HY10F5T5G1V1E1X10ZN3P3W9Z1H5B9F1054、2012年，甲企业在筹办期间发生开办费900万元，经税务机关认定，可以分3年在以后年度抵扣。2013年，甲企业开始运营，当年抵扣了300万元。请问该项费用在2013年年末的计税基础为（ ）。A.150B.600C.900D.400E.0【答案】 BCO5L6J3W7X4N2Y3HS6O2U7J2R2I6X5ZJ7A5B5V5E3B8X855、发行人应在招股说明书中披露对外担保的有关情况，主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCE4R9O9W1S6E8R9HC3E8Y6V1O2N6Y4ZV1O2X4H6P4W8V256、甲集团公司持有乙上市公司60的股份，2016年5月16日（周一），通过交易所采用集中竞价的方式增持了1的股权，以下相关描述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV7D4G2A6V10A5E7HH1X1T8J6A7M3P6ZH10A4W5C4I6B6X957、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN7R10Y2O4K8Q7N4HM2P8U5D3V4C8I9ZN2L7K3A3X1G6O458、 甲公司于2008年11月接受一项产品安装任务，提供劳务的交易结果能够可靠计量。预计安装期14个月，合同总收入200万元，合同预计总成本为158万元。至2009年底已预收款项160万元，余款在安装完成时收回，至2009年12月31日实际发生成本152万元，预计还将发生成本8万元。2008年己确认收入80万元，则以下说法正确的是（）。A.B.C.D.【答案】 CCO1Q3H5F5Q9Z9G6HZ4N3K10P2V5O10B6ZW10G7S7O6L8A1C859、关于租赁，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK3M7R3Y8E3H2N2HB2C10Z6S7M2D7A7ZU6C8M1Y2A2R4E760、某上市公司进行公开增发股票，以下说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX7R2H2E3N1S2F3HH1F1U7Y1J6X3F1ZO8M1W9T9W6N7D961、下列事项中，表明资产可能发生了减值的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCQ8S9M5L8E10Z6A2HU3M7N8N6B3I9N3ZW8W10H1V7O6X7X962、根据证券期货投资者适当性管理办法，下列投资者属于专业投资者的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH7A3L2S2H4Y10B4HG6D4K10Y5X10N4J2ZH2F3L3J2L1E5N263、下列属于政府补助准则范围的政府补助是（）A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW7C4R4Y9S1I7P6HY5J5S2A5E4T9A1ZQ10E5D1P9B9D10E264、甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合上市公司重大资产重组管理办法规定的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACK8V4T5O4V10W4R1HR7C4P2Q2T10O1N10ZB2Z2E3O10U6F1M865、甲公司持有某上市公司9股权，甲通过协议方式又受让了18，合计持有上市公司27，成为上市公司第一大股东，则甲下列做法中符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCP10C3U7H4R2N7W9HA1P10P2L4N2T1O3ZP2L10N8V8A5O2W766、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议D.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议【答案】 ACI6B10C3K7P8L8N7HK5Y10R3X7P9H6Z9ZP6N10N1Z8B7S10C267、某投资者有资金10万元，准备投资于3年期的金融工具，若投资年利率为8，若用单利计算，则其投资的未来值为（）万元；若用复利计算，则其投资的未来值为（）万元。A.12.4；12.6B.11.4；13.2C.14.1；15.2D.16.5；17.8【答案】 ACS10C9R9P2P5W2N10HT8X4D3L8Z1Q2M3ZD6S8A3R6W10L6C1068、除证券公司、证券投资咨询机构以外，其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR3Y6C7E4Y5T3Y8HS3D7I8H2S2P5R9ZZ10K8O7A5B10R6Z169、甲公司为深交所上市公司，乙公司为甲公司的控股股东并持有甲公司22%的股权，张某持有乙公司80%的股权，为甲公司的实际控制人。王某为甲公司无关联第三方，持有丙公司100%的股权，下列说法正确的是（）。A.若丙公司购买乙公司持有甲公司22%的股权，乙公司应当编制详式权益变动报告书B.若丙公司购买乙公司持有甲公司22%的股权，丙公司应当聘请财务顾问编制收购报告书C.若丙公司购买张某持有乙公司60%的股权，丙公司应当聘请财务顾问出具核查意见D.王某不能通过协议转让的方式购买乙公司持有甲公司22%的股权E.若甲公司为创业板上市公司，则王某不能购买乙公司持有甲公司22%的股权【答案】 CCQ9R8D2K4E8H3H5HR5T9J7Z9S3S1F2ZZ3H7J6B9O8B1D570、甲公司为深交所上市公司，乙公司为甲公司的控股股东并持有甲公司22%的股权，张某持有乙公司80%的股权，为甲公司的实际控制人。王某为甲公司无关联第三方，持有丙公司100%的股权，下列说法正确的是（）。A.若丙公司购买乙公司持有甲公司22%的股权，乙公司应当编制详式权益变动报告书B.若丙公司购买乙公司持有甲公司22%的股权，丙公司应当聘请财务顾问编制收购报告书C.若丙公司购买张某持有乙公司60%的股权，丙公司应当聘请财务顾问出具核查意见D.王某不能通过协议转让的方式购买乙公司持有甲公司22%的股权E.若甲公司为创业板上市公司，则王某不能购买乙公司持有甲公司22%的股权【答案】 CCJ1G5J7L10Z10K9Y6HG1K5H7R7G6I5Z7ZN10J6S7F6G9G9L1071、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），以下属于上市公司关联法人或关联自然人的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH5Z5F7A9P2S8O9HR6B9G6O3P8X6U3ZQ4F7O6D3X4F10D172、由于业务发展的需要，甲公司与乙公司签订一项转让协议，计划将生产A产品的生产线出售，甲公司尚有一批积压的未完成客户订单。甲和乙不具有关联方关系。以下假设情形中不符合划分为持有待售类别条件的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCU3Q9F9X10K4W5G9HW5W4S5X5G1H8R9ZG4M4L10U8G5J5B273、2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY4T6D7J6S5B6B4HJ2L9Z10O10G3I7W1ZG9A2N1N5K2U2D374、根据市场化银行债权转股权专项债券发行指引，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ10F1L1D3T2L1H10HF5J5Z9D1X3U3L7ZE10I4H5F2B4Z10R1075、 关于深交所定期报告的说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCS5I6W3T5S10Q6K2HR3L6H6S5V1Y7M6ZQ1W2I10F6H3B6X576、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（ ）。A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告【答案】 DCH10V5D10G4Q6H6G3HJ10R8T8T7D7T5X3ZT8V4G10Y4X2A3L677、下列有关认定科创板上市公司控制权归属的标准，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、