企业管理制度及生产管理制度表格23126.docx

生产管理制度在日益国际际化的经济济环境中现现代企业要要参与市场场竞争就必必须对生产产活动加以以筹划和控控制以使企企业内部的的人财物等等各种资源源达到优化化配置和最最佳组合从从而生产出出具有竞争争力的产品品生产管理理制度正是是对生产流流程现场作作业生产设设备与技术术等内容进进行的科学学合理的规规范它具体体包括以下下几个方面面一、公司长长期生产计计划实施规规定（一）一般般日程计划划第一条 制造期限限的指定企划部要经经常备有标标准完工工工程表、制制造处作业业能力表等等表格在考考虑预定的的加工传票票及订货传传票有关工工程结束期期限的要求求和物资进进货日期的的基础上确确定结束设设计及结束束工程的时时间并把这这个期限记记入制造指指令中第二条 每月制造造实施计划划企划部要每每月召开一一次与制造造加工有关关部门的联联合会议以以季度制造造预算为基基准考虑营营业部的要要求制订目目标预算1采购物物资：按照照一季中不不同品种产产品加工制制造所需而而进行具体体分解到各各月2接受订订货：按照照一季度实实有时间（全全部工作时时间减去为为完成以前前的订货任任务必须占占用的时间间）安排具具体分解到到各月第三条 完成报告告1在产品品加工制造造结束并作作为成品进进入成品库库后就要办办理规定的的手续手续续完成后即即要填写完完成报告2企划部部要每月汇汇总各工厂厂车间的完完成报告书书并写成综综合的完成成报告书向向有关部门门分发通报报（二）中间间日程计划划第四条 中间日程程计划界定定1中间日日程计划是是以每月制制造实行计计划为基础础的不同部部门不同零零件的工程程计划它是是日程管理理的基准2中间日日程计划以以基准劳动动日程表作作业能力表表标准劳动动时间表的的基准为基基础制订对对偶发性事事故要进行行调查做出出处理第五条 基准日程程表1意义所谓基准日日程是指以以标准作业业方法和以以正常的工工作强度进进行操作为为完成某一一项工程所所需的时间间在机械加加工厂由于于加工工序序很多基准准日程也就就是表现为为从一道工工序到下一一道工序或或从这一车车间到下一一车间的时时间2设定内内容基准日程表表因产品型型号马力等等等的不同同具体内容容也有所不不同通常需需要设定以以下的内容容：（1） 制造过程所所需开动的的机器台数数（2） 材料的下料料时间（3） 主要工程的的开始与完完成的时间间（4） 试验的时间间（5） 完成与入库库的时间第六条 能力调查查表能力调查表表主要为了了解工厂中中劳动力的的情况而制制作通过算算出不同职职业工种不不同工程部部门保有的的劳动力算算出根据生生产计划所所需要的劳劳动力进而而算出劳动动力的供需需状况并据据此编制中中间日程进进行人员配配置保有劳动力力=（1-无效作作业率）作业效率率工作天天数X出勤率有效人员员说明：1 单个劳动力力为1天8小时的劳劳动时间以以P代之 AP2作业效效率= -A（实际劳劳动时间）出勤人数3出勤率率= - 出勤人数+缺勤人数数出勤天数为为除掉休息息日后的预预定出勤天天数有效人人员为扣除除长期缺勤勤者预定调调走者以外外的实有作作业人员无效作业时时间4无效作作业率= -作业时间无效作业时时间是直接接动员间接接动员不良良作业修正正作业组织织活动等所所需时间的的总和其中中实际完成成为哪些项项目根据过过去的实绩绩而定5所需劳劳动力的计计算在每月实行行计划时按按下面的公公式计算所所需的劳动动力生产计划台台数P所需劳动力力= - 4480（分分钟）（注：4880为一个个劳动力一一天工作的的时间即88小时）第七条 标准作业业时间表标准作业时时间是不同同零件不同同作业的标标准作业时时间它以所所需劳动力力计算为基基础第八条 每月实行行计划每月实行计计划以在制制造部门联联合会议所所定的制造造计划为基基础而制订订制定每月月制造预定定表后要向向各有关部部门下达第九条 期限1本厂作作业的日程程中间日程计计划的期限限根据进度度表而定进进度表根据据基准日程程表能力调调查表而制制订工程期期限要向材材料零件焊焊接组装等等各作业部部门下达2订货日日程按照能力调调查表制作作订货卡片片按卡片所所填的日程程执行（三）生产产分配规定定第十条 材料零部部件的数量量确定1仓库常常备物资零零件要根据据下面的资资料确定所所需的数量量（1） 每月制造实实行计划表表（2） 库存余额表表（3） 其他2本厂半半成品生产产所需物资资本厂半成品品生产所需需物资按照照以下资料料确定所需需数量（1） 半成品余额额表（2） 每月制造实实行计划表表（3） 库存余额表表（4） 其他第十一条 零部件件半成品零部件半成成品的管理理按零部件件半成品管管理规定办办理第十二条 本厂自自制部件的的订货1订货分分配表自己制造的的半成品零零部件要以以每月制造造实行计划划表每月现现货库存余余额半成品品订货余额额的调查为为基础制订订订货分配配表并以此此确定每月月的订货数数量2订货基基准表订货基准表表是规定各各种零部件件的订货时时间必须先先于工程进进行时间的的一种标准准由于订货货到进货有有一个间隔隔时间不能能临时订马马上用但如如果订货时时间太早又又会占用仓仓库面积占占用资金订订货基准表表是为了解解决这个矛矛盾而制订订的3订货单单的制作和和发送在厂内生产产半成品零零部件时要要根据订货货分配表及及订货时间间基准表决决定订货数数量以及到到货日期并并把各必要要的事项记记入所定的的订货单中中作好订货货安排第十三条 传票1作业传传票（1） 轮班作业时时要根据各各班的特点点发出相应应的作业传传票（2） 综合管理的的作业传票票2综合管管理作业要要在综合管管理表上记记入每天作作业的实绩绩在截止时时间发出不不同级别不不同工程的的作业传票票（四）生产产调查规定定第十四条 调查调查每天作作业量生产产进度的迟迟缓时间分分析工程上上的资料整整理成适合合统计管理理要求的基基础性资料料每天作业量量实绩调查查根据作业业传票掌握握每天各级级的作业量量调查作业业的进度为了管理作作业成绩需需要每月计计算与劳动动时间相对对应的作业业实绩通报报各有关部部门第十五条 每天半半成品调查查每天调查作作业过程中中的半成品品并把控制制半成品掌掌握进度对对迟缓采取取的对策的的资料合在在一起作为为半成品余余额报告的的原始资料料第十六条 成本资资料的制作作每到20日日截止制作作以下的成成本计算资资料1综合半半成品余额额报告书综合管理机机种的半成成品评价要要以下列资资料来制作作半成品余余额报告书书（1） 工程管理表表（2） 半成品余额额调查表2零件进进出余额月月报综合管理机机种的材料料零件的进进出余额表表要按以下下资料制作作（1） 材料进行卡卡（2） 现货卡3其余材材料进出余余额报告关于月内使使用的其他他材料要按按以下资料料制成进出出余额报告告书（1） 其余材料进进出表（2） 现货卡第十七条 统计的的制作制作工程管管理上必要要的各种统统计有固定定格式包括括：1. 资产量统计计2. 不良产品统统计3. 作业实绩统统计4. 有关材料统统计5. 外购材料统统计6. 半成品余额额统计7. 生产延期统统计8. 有关生产的的其他统计计表13-11 生产产计划表部门 月月份 第 页序号生产项目生产数量预计日程安排人力需要工时预计产值预计成本毛利备注起止原料成本物料成本人工成本合计表13-22 各部部门生产计计划安排表表月份 页页次生产部门备注名称数量人力起止日期人力起止日期人力起止日期人力起止日期人力起止日期人力起止日期表13-33 综合合生产计划划表使用部门第一副本 月 日日至 月月 日产品名称目前库存量量单价库存价值估计每日销销量可销售日 数经济产量每日产量需生产日数数预定生产日日程自至日数产量自至日数产量合 计表13-44 产销销计划拟定定表产品名称单价销售数量销售金额生产数量生产金额存货数量存货金额本月材料成本本年人工费用生产费用预计销售费用预计利润总经理 副总总经理 审核 填表 表13-55 年度度生产计划划表机器名称：品 名每小时产量量年预产量年正常工作作小时年最大工作作小时二、短期生生产计划管管理制度第一条 目的市场情况瞬瞬息万变企企业在制订订长期生产产计划对各各部门生产产任务进行行整体规划划的基础上上还必须制制订各种短短期计划以以适应市场场的变化赢赢得竞争优优势第二条 形式通常情况下下短期生产产计划有季季度生产计计划月度生生产计划旬旬周生产计计划三种形形式它们之之间既有一一定联系保保持了计划划制订的连连续性又有有各自的特特点第三条 季度生产产计划管理理1季度生生产计划是是在预测决决策基础上上制定的它它是指导企企业全年生生产经营活活动的纲领领2企业采采取季度生生产计划管管理的策略略实际上是是采取季度度滚动的方方法对年度度生产计划划在年中实实行的具体体调整3在一般般情况下年年度生产计计划力求稳稳定不宜多多变特别是是单纯执行行指令性计计划的企业业一般是不不存在计划划滚动现象象的4只有当当市场需求求突变或订订货合同大大幅度变化化才实行季季度滚动年年初滚动着着眼于当年年预测年中中滚动着眼眼于预测全全年计划落落实年末滚滚动着眼于于预测下年年首季5季度计计划滚动实实际上起到到了调整短短期经营战战略的作用用年度计划划滚动次数数视实际需需要而定一一般应与编编制季度生生产计划时时一并进行行6对于大大批量生产产为了保持持企业生产产的正常秩秩序和均衡衡性年度生生产计划应应考虑必要要的成品库库存量当需需求稍大于于最大生产产量时以减减少库存来来满足需求求当需求稍稍低于最大大生产量时时要增加库库存来吸收收多余产品品7但是物物资准备和和在制品最最高储备量量都应以满满足最大生生产量的需需要来确定定一般情况况下不应频频繁地随着着产量的变变动而变动动只有当年年度生产计计划大幅度度变化时才才能考虑物物资准备和和在制品数数量的变动动第四条 月度生产产计划管理理1月度生生产计划管管理要贯彻彻近细远粗粗的原则采采取月度滚滚动的方法法2第一个个月计划要要明确产品品品种和具具体细节及及时反映合合同增减变变动的情况况灵活处理理用户的临临时急需以以满足市场场需要3第二三三月下达产产品产量便便于各方面面准备和灵灵活组织成成批轮番生生产4由于月月度计划的的滚动要求求不断提高高生产组织织水平和改改进生产作作业计划工工作加强能能力平衡和和零件成套套管理严格格控制生产产环节的交交接工作5要适当当调节零件件和在制品品储备量在在不增加资资金的前提提下略增毛毛坯储备量量压缩中间间在制品适适当地保持持一定的零零件储备这这样才能在在滚动计划划中灵活而而有秩序地地变动顺利利组织多品品种生产表13-66 季度度生产计划划表产品名称全年生产量量第一季13月第二季46月第三季79月第四季10122月表13-77 月度度生产计划划表本月份预定定工作日数数 月份 生产批号产品名称数量金额制造单位制造日程预交货日期期需要工时估计成本附加值备注起止原料物料工资表13-88 一周周生产计划划表年 月 日 往 来 客客 户星期一星期二星期三星期四星期五12341234123412341234部门客户名称指定编号品 名颜 色数量预定实绩部门客户名称指定编号品 名颜 色数量预定实绩经理 主管 填填表第五条 旬（周）生生产计划管管理1由于用用户的紧急急要求或企企业内部生生产要素的的平衡问题题有时需要要企业生产产计划部门门下达产品品旬或（周周）生产计计划2通过旬旬（周）生生产计划管管理企业可可以对产量量或品种生生产进度和和次序实行行微调既可可具体调节节供需要求求又有重新新组织新的的生产活动动的效能三、产品管管理制度（一）总则则第一条 本公司为为求仓库作作业合理化化特制定本本制度凡本本公司有关关商品的管管理事项均均应依本规规定办理第二条 本制度所所称商品是是指为应销销售需要而而储存的各各类商品及及其供应品品第三条 本制度所所称商品管管理包括存存量计划与与控制进货货出货试用用调货保管管商品账务务作业与作作业流程及及商品运输输等（二）存货货计划与控控制表13-99 生产产主管业务务审核一览览表审 核 项 目现况评断应当加强的的项目生产计划与与分工经常遵循公公司的方针针来拟订生生产方针及及作业方针针并且让部部属们彻底底了解这一一点YES/NNO基于生产计计划与方针针来谨慎拟拟订作业计计划YES/NNO基于作业计计划进行适适当的人员员配置并对对各人进行行分工YES/NNO在进行作业业的分工时时应先掌握握各个部属属的能力与与适应性YES/NNO制定适当的的作业标准准并且严格格执行YES/NNO作业的进行行与环境的的管理审核作业的的进行状况况并作适当当的调整YES/NNO要经常适当当地查核每每个部属的的作业状况况YES/NNO要经常检查查作业现场场是否整理理妥当是否否整顿得有有条不紊YES/NNO要经常检查查部属们是是否做到充充分地维护护机械设备备YES/NNO要适当地检检查部属们们是否做到到维护最理理想的作业业环境YES/NNO安全管理方方面要经常检查查安全设备备是否有效效无误YES/NNO要定期进行行安全作业业的指导训训练YES/NNO事不在大小小责令部属属一旦发生生情况就要要立刻报告告YES/NNO要时时记挂挂部属们的的健康状态态YES/NNO质量管理与与作业改善善对部属是否否彻底实施施质量管理理教育YES/NNO是否做到经经常检查质质量管理实实施体制是是否十分适适宜YES/NNO是否经常向向业务部门门听取用户户的反映意意见以做相相应改善YES/NNO是否心里经经常牢记改改进作业降降低成本的的观念并且且身体力行行YES/NNO是否采取经经常敦促部部属提供改改进议案的的作法YES/NNO是否采取责责令部属遇遇到困难要要立刻呈报报并且迅速速加以解决决的作业体体制YES/NNO教育训练方方面是否做到谨谨慎制定技技能训练的的计划以提提高部属的的技能YES/NNO是否充分掌掌握每位部部属的能力力水准并且且就其资质质进行妥当当的个别指指导YES/NNO是否实施各各种研修会会或利用公公司外部的的进修机会会来有计划划地培养技技术人才YES/NNO是否实施组组长或队长长这样的干干部训练YES/NNO其他方面是否采取努努力搜集其其他厂商的的产品动向向技术动态态等外部情情报从而使使业务有所所提高的作作法YES/NNO是否能够做做到积极地地创造沟通通的机会塑塑造出同心心协作的工工作环境YES/NNO第一条 本公司各各项商品的的存量应由由仓库部妥妥善控制以以避免资金金呆滞或存存量不足影影响销货进进而有助于于完成适货货适量适时时的商品供供应目标第二条 销路较广广的商品仓仓库部应于于每月100日（或随随时）会同同各有关部部门参照以以往销售记记录市场状状况及营业业计划等因因素分别机机动制订最最合适的订订购点订购购量以及安安全存量第三条 定有订购购点订购量量及安全存存量的商品品应由仓库库部确实据据以控制存存量到达订订购点时应应及时申请请购货补充充（三）进货货第一条 所有商品品不论购入入销货退回回旧货估回回或试用表表演收回等等均应经仓仓管单位检检验后方能能入库第二条 仓管单位位应将每项项进库的商商品限于翌翌日清晨以以前详加验验收后列记记商品型号号入账以用用来控制每每件商品的的性能第三条 商品的验验收应依有有关的订购购单提货单单验收单等等所列的品品名型号或或规格办理理验收如发发觉型号规规格不符或或外箱破损损等情形时时应立即通通知进货或或采购单位位办理第四条 因试用表表演更换销销货退回调调货等而重重新入库的的商品于交交回时应保保持领用时时的状况若若有损坏应应由仓库部部会同服务务部鉴定修修护费用后后由领货人人照价赔偿偿若附件遗遗失或不全全时则应由由领货人依依据商品价价格赔偿第五条 进货单位位收货时如如发觉附件件短少数量量不符或商商品破损性性能变质时时最迟应于于收货次日日通知发货货单位否则则概以完整整论第六条 各单位不不得于销货货退回时未未经仓管单单位签认而而自行于销销货报告上上予以销退退（四）出货货第一条 仓管单位位应在下列列六种情况况下出货1. 交货2. 交客户试用用3. 示范表演4. 本公司员工工职前或在在职训练使使用5. 展示中心陈陈列6. 本公司各单单位因业务务需要而借借用第二条 除上述各各项出货外外总公司仓仓库部可随随时视实际际情形的需需要对分公公司出货第三条 各项出货货除仓库部部对分公司司的出货应应凭分公司司填写的“商品（供供应品）订订货单”出货外其其余各项出出货应由出出货人出示示业经其单单位主管亲亲笔签准的的“商品（供供应品）领领货单”及“商品（附附件）领货货记录卡”向仓管人人员出货第四条 仓库部于于接到分公公司的订货货单时应立立即于当日日发货如缺缺货而需调调拨供应时时亦应于当当日回复预预定供货的的日期第五条 仓库部库库存充足时时应依据过过去的销售售资料统计计及各分公公司市场需需要的预测测随时注意意分公司库库存状况将将库存商品品依比例分分配给各分分公司第六条 任何出货货仓管人员员均应于出出货当日将将有关资料料入账以利利存货的控控制第七条 各单位人人员向仓管管单位领货货时应在仓仓库的柜台台办理不得得随意自行行进入仓库库内部各仓仓管人员必必须拒绝任任何他人擅擅自入内第八条 出货人于于商品领出出时应同时时要求仓管管人员详细细检查商品品的性能品品质及附件件是否优良良或齐全否否则概以完完整论第九条 商品领出出后严禁出出货人擅自自将所领出出的商品移移转给其他他同事或其其他单位或或任意更换换商品给客客户第十条 库存商品品经出货后后除陈列展展示外一律律限于当天天还仓或开开立发票交交货如当天天未能交货货而必须交交予客户试试用者则应应按规定办办理（五）试用用第一条 为推广市市场及服务务顾客本公公司部分商商品可应顾顾客的要求求作短期的的试用第二条 为保持商商品的流通通各类商品品均应于试试用规定期期限内归还还营业单位位主管的试试用期限核核准权限最最高为7天若因特特殊情形而而需超过此此期限者则则应事先以以书面报告告形式说明明理由及希希望延长天天数报请所所属副总经经理核准书书面报告即即日转交仓仓管单位作作为延长试试用的凭证证第三条 试用的规规定营业人员在在外试用的的商品最多多不得超过过3件如超过过3件而欲再再行出货时时则“商品（供供应品）领领货单”及“（商品（附附件）领货货记录卡”须经仓库库单位主管管签字批准准后方能出出货（分公公司由单位位主管签字字批准）第四条 各单位主主管应负随随时审查在在外试用的的商品有无无未经核准准而超越期期限之责若若经仓库部部发觉各单单位的试用用商品有超超越期限者者则该单位位主管应立立即追回试试用商品并并缴还仓库库部第五条 申请试用用时应取得得经客户盖盖章及负责责人签字的的“商品试用用签收单”并应注明明客户的详详细地址电电话号码以以及约定的的试用天数数由仓管单单位主管负负责查证若若因特殊情情形无法取取得正式签签收单时则则应于试用用当天将“商品试用用签收单”呈报单位位主管签核核后交仓管管单位收存存仓管单位位主管应根根据该签收收单上所列列资料派人人予以查证证第六条 “试用签签收单”应于出货货的当日交交仓管人员员保管第七条 试用签收收单的内容容必须与事事实相符所所有要项均均应详实填填写营业人人员不得假假借理由伪伪造“商品试用用签收单” （六）调货货第一条 为调节各各地的需要要仓库部应应确保有各各分公司库库存状况的的动态记录录并根据需需要随时发发出调货通通知第二条 各分公司司与总公司司各营业部部间的调货货应由仓库库部以“商品（供供应品）调调拨单”统筹办理理严禁各单单位间擅自自调拨第三条 仓库部的的“紧急调货货单”应视为调调货命令各各单位对仓仓库部所发发出的“紧急调货货单”除非该项项商品将于于三天内交交货否则均均不得对该该项调货的的要求予以以拒绝并应应依通知的的内容尽力力于二日内内（自通知知发出之日日起算）迅迅速办理完完毕第四条 若分公司司以将在三三天内开立立发票销货货为由拒绝绝调货则仓仓库部应根根据销货报报告与存货货账表查核核该单位对对调货通知知的答复是是否属实第五条 仓库部的的调货通知知以及各分分公司对调调货的答复复均应以书书面形式办办理但紧急急时可由主主管以电话话联络而后后应立即补补发书面通通知并在备备注栏内加加注电话联联络的日期期时间等（七）保管管第一条 仓库部及及各分公司司可就既有有的仓库场场所分别陈陈列各项商商品并予以以保管第二条 各仓的仓仓管人员应应负责综合合处理该仓仓商品的出出货储存保保管检验及及账务报表表的登录等等业务第三条 仓管人员员对于所经经管商品的的排形以利利于先进先先出的作业业原则分别别决定储存存方式及位位置第四条 商品应考考虑其忌光光忌热防潮潮等因素妥妥为存放仓仓库内部应应严禁烟火火并定期实实施安全检检查第五条 库存商品品如有损毁毁非仓管人人员可自行行克服仓管管人员应立立即填写“商品送修修单”连同商品品送交服务务单位修护护第六条 各仓除仓仓管人员外外其他人员员未经允许许不得擅自自进入第七条 仓管人员员对于所经经管的库存存商品应予予以严密稽稽核清点各各仓还要随随时接受单单位主管或或财务部稽稽核人员的的抽查第八条 每年年终终仓库部应应会同财务务部服务部部等共同办办理总盘存存盘存时必必须实地查查点商品的的规格数量量是否与账账面的记载载相符第九条 盘点后应应由盘点人人员填具盘盘存报告表表如有数量量短少品质质不符或损损毁情况应应详加注明明后由仓管管人员签名名负责第十条 盘点后如如有盘盈或或不可避免免的亏损情情形时应由由仓管单位位主管报呈呈董事长核核准调整若若为保管责责任短少时时则由仓库库部经管人人员负责赔赔偿第十一条 直接保保管商品的的仓管人员员有变动时时应由其所所属的单位位主管查列列库存商品品的移交清清册后再由由交接双方方会同监交交人员实地地盘存（八）商品品账务作业业与作业流流程第一条 商品的进进货如系新新购则采购购单位应负负责于抵库库前三日内内将有关的的订购单提提单验收单单等交仓管管单位并由由仓管单位位凭以验收收入账抵库库的商品如如系商品类类则仓管人人员应将其其型号等详详列于“型号登记记簿”上如系供供应品则应应将其规格格数量等详详细登入“存货日记记簿”上仓管单单位并应于于进货当日日根据实际际进货的规规格数量填填制“商品（供应应品）进库库单“除第四联联自行留存存外其他第第一二三联联应立即转转送财务部部入账第二条 各分公司司的进货应应凭商品供供应品订货货单向仓库库部订货第三条 仓库部对对各分公司司的订货应应于接到订订货单的当当日答复并并出货出货货时应填制制商品供应应品调拨单单除第四联联自存外第第一二三联联应连同商商品寄送进进货单位签签收第四条 各分公司司于收到仓仓库部寄送送的商品时时应立即根根据货品交交运明细表表及商品供供应品调拨拨单上所载载的进货内内容办理验验收进货而而后在商品品明细表或或存货日记记簿上入账账商品供应应品调拨单单应于验收收无误签收收后将其第第二联寄还还仓库部第第三联连同同货品交运运明细表第二联 寄送财务部部第一联自自行留存第五条 仓管人员员应就所保保管的商品品按型号或或规格分别别列记于型型号明细表表或存货日日记簿上第六条 库存任何何商品的出出货一律限限由领货人人出示业经经单位主管管签准的商商品供应品品领货单营营业单位人人员还应另另填商品附附件领货卡卡等作为出出货的凭单单第七条 商品供应应品领货单单一式两联联第一联由由领货人交交单位会计计员存查第第二联由仓仓管单位存存查商品附附件领货卡卡由仓管单单位于每月月月底当天天将营业单单位各月内内所领出商商品尚未还还仓部分逐逐一按人员员分别登入入新卡而后后发文至各各单位并由由各单位会会计员统一一代为保管管第八条 库存商品品经出货后后仓管人员员应立即于于当日凭商商品供应品品领货单上上的记载登登入型号登登记簿中有有关的记载载栏内作为为该商品去去向的追踪踪商品附件件领货记录录卡则应于于出货时由由仓管人员员签注后立立即交还原原出货人第九条 领货人除除于出货的的当日即行行开立发票票交货外否否则统限于于出货的当当日下午下下班前将领领出的商品品归还仓管管单位如已已经持往客客户处试用用以致无法法还仓时亦亦应于出货货的当日下下午下班前前将业经客客户正式盖盖章签收或或单位主管管签准的商商品试用签签收单持交交仓管人员员保管第十条 领出的商商品如系已已洽妥欲交交货者则领领货人应于于出货后根根据商品附附件领货记记录卡上的的型号号码码等有关的的资料另填填交货通知知请示单请请示核准后后交单位会会计员开立立发票第十一条 各营业业单位的会会计员于开开立发票时时应先核对对交货通知知请示单内内有关客户户名称型号号号码等的的记载是否否与商品附附件领用记记录卡上所所载相符同同时还应根根据卡上所所载内容详详细记载于于发票摘要要栏内不得得误登或漏漏登第十二条 领出的的商品如系系供客户试试用表演或或更换等而而还仓时原原领货人应应将商品及及商品附件件领用记录录卡一并持持至仓库部部由仓管人人员负责验验收后在商商品附件领领用记录卡卡上签收并并将原领货货人的商品品供应品领领货单加注注商品还仓仓日期后作作废还仓的的商品若经经发现有毁毁损或附件件短缺情形形时则仓管管人员应依依据实际验验收情形另另行填制商商品附件毁毁损赔偿明明细单交由由领货人签签认后第一一联由领货货人留存第第二联送财财务部扣款款第三联由由仓管人员员留存第十三条 营业单单位销售商商品应客户户要求必须须估回旧货货时应依权权责划分办办法的规定定事先请示示核准后才才能办理估估回旧货手手续旧货估估回时应立立即填制商商品供应品品进库单同同时在备注注栏内注明明旧货估回回等字样并并依权责划划分办法的的规定呈请请签准后向向仓管单位位办理商品品进仓第十四条 仓管人人员在收到到估回旧货货的商品时时应依商品品供应品进进库单上所所载的内容容办理签收收入账第二二联交由原原持货人持持回交单位位会计员附附于当日的的销货报告告上一并送送交财务部部稽核第三三联由仓库库部留存第十五条 营业单单位在销售售商品时遇遇有销货退退回情形发发生时应立立即填制商商品供应品品进库单同同时在备注注栏内注明明销货退回回字样并依依权责划分分办法的规规定呈请签