巴中市财政局2022年度市级部门财政支出绩效自评报告.docx

巴中市财政局2022年度市级部门财政支出绩效自评报告市财政局：根据巴中市财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作 的通知（巴财监绩20222号）文件要求，我局组织人员对2022 年部门财政支出情况进行了自查自评，并对照工程支出绩效评价表 进行了评分。自评得分96分，现将自评情况报告如下：一、部门概况（-）机构组成巴中市财政局实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入 预算管理。巴中市财政局及下属二级预算单位10个，其中行政单 位1个（巴中市财政局机关），参照公务员法管理的事业单位3 个（巴中市财政国库支付中心、巴中市财政票据监管中心、巴中市 财政监督检查局），其他事业单位6个（巴中市财政投资评审中心、 巴中市财政信息中心、巴中市会计考试培训中心、巴中市财政科学 研究所、巴中市财政罚没物资中心、巴中市政府和社会合作（PPP ） 中心）。（二）机构职能市财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和省委、 市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集 中统一领导。主要职责是：1 .拟订全市财税开展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。 分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政 策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市与区、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业开展的财税政策。2 .贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。3 .负责管理各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执 行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预 决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、 执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。4 .按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实 彩票管理有关法规，监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。5 .组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监 督国库国库业务。贯彻执行政府财务报告编制方法并组织实施。负 责制定政府采购制度并监督管理。6 .贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办 法，统一管理政府外债，防范财政风险。7 .牵头编制全市国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集 中统一履行市级国有金融资本出资人职责。制定市级国有金融资本 管理制度。拟订全市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。 制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。8 .负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和方法，收取市本级企业国有资本收益。组织 实施企业财务制度。9 .负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承当社会保险基金财 政监管工作。10 .负责办理和监督市级财政的经济开展支出、市级政府性投资工程的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理市级基本建 设决算审核批复，参与拟订市级基建投资有关政策，制定基建财务 管理制度。11 .管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款工程的有关业务， 参与财经领域的国际交流与合作。12 .负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施 国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。13 .负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、 审批服务便民化等工作。14 .完成市委、市政府交办的其他任务。（三）人员概况2022年单位财政预算供给人员共122人，其中：行政人员43 人，参照公务员法管理人员17人，事业、工勤等人员32人，离 退休人员30人。公务用车辆2台。二、部门财政资金收支情况（-）部门财政资金收入情况2022年部门预算收入总额1822.2万元，其中：人员类工程经 费942.07万元，运转类工程经费342.13万元，特定目标类工程经 费538万元。运转类及特定目标类工程经费主要是：财政监督检查 工作经费、财政网络系统运行维护经费、银行结算手续费、财政投 资工程评审经费、会计继续教育及考试经费、电子票据改革经费、 财政预算管理一体化改革经费等。（二）部门财政资金支出情况2022年部门预算支出1822.2万元，上年结转90.68万元，截止 2022年5月15日指标总额1912.88万元。其中：人员类942.7万元、公用经费284.18万元、食堂运行经费22.08万元、职工体检经费21.2万元、离退休干部经费1.47万元、乡村振兴工作经费4万元、 党建经费9.2万元、国库集中支付网络运行维护费50万元、国库 单据印刷费10万元、非税收入征管经费80万元、监督执纪问责专 项经费8万元、预算管理一体化改革经费50万元、电子票据改革 经费20万元、财政监督检查工作经费50万元、会计继续教育及考 试经费30万元、财政投资工程评审经费H0万元、预算绩效管理 专项经费50万元、财政网络系统运行维护经费60万元、上年结转 一体化改革工作经费90.68万元。三、部门财政支出管理情况(-)制度建设情况巴中市财政局按内控要求建立了巴中市财政局财务管理方法 巴中市财政局机关车辆管理方法 巴中市财政局重大决策议事规 那么巴中市财政局采购管理实施方法巴中市财政局资产管理制 度巴中市财政局财会岗位设置和分工制度巴中市财政局会计基 础管理制度巴中市财政局公务卡管理制度巴中市财政局机关费 用报销管理规定等制度，对资金业务可能涉及人员的职能职责进行了 界定，对日常办公、公务接待、差旅费、会议费、培训费、公务用车运 维、后勤管理等报销程序进行了规范，统一经费报销管理程序及标准， 单位各项经费支出有章可循。(二)绩效目标管理情况我局认真学习贯彻国家、省、市财经政策精神，以习近平新时代中 国特色社会主义思想为指导，自觉践行新开展理念，根据职能职责积极 谋划，确定目标任务，积极发挥公共财政职能作用，推动落实稳增长、 促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。2022年我局对部门预算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、 财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评，并将评价 结果作为预算安排的重要依据，进一步强化绩效理念，推动部门绩效管 理水平提升。（三）综合管理情况1 .制度较完善、管理较规范、建立有长效机制。认真执行中央关 于厉行节约的八项规定、省委省政府十项规定、市委市政府九项规定, 加强机关经费管理、对单位的固定资产进行了全面的清理，对机关局部 内控制度进行修订，对经费报销流程进行了梳理和再造。2 .严格执行各项预算、从严控制各项支出。从严控制三公经费支出，加强公务卡和借款管理。从严控制会议、培训规模和范围、加强对 机关用水、用电等物业开支管理、严格执行政府采购。3 .结合职能职责，围绕中心工作任务，严格按照相关政策规定编 制预算。一是提前谋划预算编制工作，明确基本支出与工程支出边界, 完成部门预算基础库更新；二是按照国家行政事业单位相关支出标准进 行费用测算，参照工程年度预算执行情况和“三年滚动规划”执行情况统 筹工程支出需求，保障重点支出，调整支出结构，优化财政资金配置;三是结合历年实际收入情况，参考预算年度收入增减变动因素，合理编 报财政拨款收入，确保不漏报、不瞒报、不虚报。4 .按照市政府统一部署和具体要求，依法依规主动向社会公开预 （决）算编制说明。对部门预算编制情况、执行管理情况、支出绩效情 况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评并将评 价结果作为预算安排的重要依据，不断强化绩效理念，推动部门绩效管 理水平提升。（四）综合绩效情况2021年全市财政部门坚持“两主三基、四向发力”总体思路，着力保运转、保民生、保重点、优结构、防风险，统筹推进疫情防控 和经济社会开展工作，为“三市两地一枢纽”建设提供了有力保障， 实现了“十四五”良好开局。全市地方一般公共预算收入完成50.8 亿元，同比增长4.95% ；全市一般公共预算支出完成314.68亿元， 同比增长1.37%o2022年，全市财政部门坚持三市两地一枢纽”开展定位和“两主三基、四向发力”总体思路，按照“稳、防、提、仓四字策略，坚 持“稳字当头、稳中求进”总基调，完整、准确、全面贯彻新开展理 念，加快构建新开展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动开展， 推动高质量开展，坚持以供给侧结构性改革为主线，实施提升效能 更加注重精准、可持续的积极财政政策，努力保持经济财政运行在 合理区间，全力保障“三保”及落实中央、省、市决策部署，以优异 成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会召开。一是加强党对财政 工作全面领导；二是推动财政持续稳健运行；三是增强财政资源统 筹能力；四是促进经济高质量开展；五是提升财政综合治理水平。1 .整体绩效评价巴中市财政局整体支出1822.2万元。主要任务：坚持围绕中心、 服务大局，科学编制完成部门预算，加强预算执行管理，严格控制一般 性支出，做到有保有压、应保尽保，做好各类专项工程的支付及各类重 点资金的督查督导，确保各项资金安全使用，努力实现收支平衡，实现 机关正常运转。一是狠抓增收节支，保障电子票据改革顺利进行；二是 全力防风险，促进经济高质量开展；三是加大财力统筹，全力保障重点 支出；四是推动从严管党治党，提高财政理能力；五是加强会计机构、 会计人员管理。2 .分项评价财政网络系统运行维护经费60万元。主要用于维护好现有信息网 络平台、财政指标平台、预算平台、决算平台、资产维护平台、会计核 算平台、债务数据7个平台，新建政府采购信息化平台。3年内完成办 公自动化设备国产化工作。财政预算管理一体化改革经费50万元。按财政部要求推进“预算 管理一体化”改革，构建“预算制度+信息技术”管理机制，将债务、资产、 绩效、非税、预算、决算、政府采购等财政相关业务系统深度融合，搭 建一个横向到边，纵向到底的大贯通、大连通的财政云平台。“预算管 理一体化”系统与全国全省同步2022年全面上线运行。预算绩效管理专项经费50万元。2022年市财政局按市委市政府 的要求对2021年住房公积金收支、87个市级单位的绩效委托第三方进 行评价和审计。四、评价结论评价得分96分。主要扣分：一是内控执行中存在把关审核不 严和审核超期情况；二是部门绩效评价质量有待提高；三是工程绩 效目标设定的科学性有待进一步提高。五、存在的问题及建议（一）存在问题一是内控制度建设不够完善。我局将进一步加强内控制度建 设，再次梳理细化工作流程及风险点，将财经法律、法规以及中央、 省市规章制度与本局经费支出规定相衔接，实现预设标准、范围， 做到提前预警控制。二是在原始票据的审核上把关不严。下一步财务部门将加大 财务管理力度，按照新的政府财务管理制度和财政一体化工作的要 求核算工程、部门经济科目、功能科目，注重财务账务与财政决算 报表、资产报表、政府财务报表的一致性，注重支出的合理性、有 效性、时效性。严格执行中央、省、市的各项制度，严控三公经费 支出，严格执行公务卡制度，严格资产管理。三是年初预算不够精细完整。我局将强化财务数据分析，并将财务数据分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管 理等方面，不断更新工程数据库，调整支出结构，优化财政资金配置。（三）改进建议。