保险企业经营管理概述.doc

.页脚.保险企业经营管理概述保险企业经营管理概述一、保险企业的业务内容一、保险企业的业务内容保险业务可以用保险企业中保险保障生产的特征来解释。保险保障是无形的经济物品，经济物品从生产者的角度来看是复杂的成果组合，从使用者的角度来看是复杂的效用组合。（一）风险业务（一）风险业务作为保险业务核心的风险业务可以解释为：损失分布从投保人到保险人的转移。通过保险合同，保险人有义务支付准确定义的保险偿付来补偿准确定义的不利计划偏差（损失）。在市场经济条件下，只有当投保人和保险人都认为该业务对自己是有效用的，即效用大于负效用时，有偿风险转移才可能实现。保险人的效用是通过保费收入产生的，负效用由接受损失分布，同时承诺在风险事故发生时提供保险偿付引起的。计算基础是所接受的损失分布的特征，即损失分布的期望值和分散程度。投保人的效用是通过转移损失分布，或由此形成的风险状态的减少，或生存安全的提高而产生的。负效用是由支付固定的保费形成的。为了使投保人把风险转移看作是有效用的并在市场上寻求风险转移，因此，对风险转移获得的效用的评价必须高于因支付保费而负效用。该决策所依据的风险效用函数或货币效用函数没有普遍使用的形态，因为这里关系到主观价值，然而原则上投保人必须是厌恶风险的，因为包括补偿企业营运成本在内的总保费，通常都超过损失分布期望值。（二）储蓄（二）储蓄/用储业务用储业务当投保人一次性或分期向保险人支付储蓄金，而保险人有义务将由此形成的储蓄本金计息，并在确定的时间或其他规定的前提下，一次性地或以年金的形式将其还给投保人，就是储蓄业务。当投保人将本金交给保险企业，而这些本金加上利息在确定的或不确定的时期内以年金的形式逐渐返还，就是用储业务。人寿保险的主要形式是储蓄/用储业务。保险企业保险保障的生产风险业务接受可能的损失风险平衡储蓄/用储业务带有储蓄性的人寿保险、医疗保险等服务性业务有关风险业务、储蓄业务的咨询服务有关保险合同销售和损失处理总 保 险业务风 险 转移储蓄/用储转换服 务 转换投保人保险保障的利用风险业务转移可能的损失保障经济状态储蓄/用储业务有计划的、带息资本形成或资本损失服务性业务接受咨询和风险业务、储蓄业务的实施服务.页脚.（三）服务性业务（三）服务性业务服务性业务主要有咨询服务、业务处理服务等。咨询服务是向顾客解释风险业务、储蓄业务，特别是这些业务能满足哪些需求。业务处理服务关系到从销售的办理到合同签署、接下来的保单处理、业务期间的保单维护、保单到期的结束处理；还关系到保险事故发生时的处理（理赔）。具体有以下几项内容：对投保风险进行分析与评估；确定适合的保险保障；要保书的处理；出具保单与其他文件；与顾客或第三者的书面或口头沟通；保险事故的分析与评估；有关顾客、被保风险和保险事故的数据及文字的采集、递交、处理、储存与输出。咨询与业务处理的很大部分从内容上来说是保险企业与顾客之间的沟通，即信息交换。二、保险企业的决策内容二、保险企业的决策内容（一）在不确定情况下和风险性情况下的保险决策规则对于不确定性情况和风险性情况的决策，决策理论提出了一些决策规则，它们表达了决策者典型的确定偏爱关系。我们举个例子，假定在不确定性情况下一个追求利润的保险企业将在 3 个销售政策行动 a1、a2、a3中选定一个。市场状况表明有4 个可能的环境状态 s1、s2、s3、s4，它们的概率是未知的，下表给出了以利润或亏损表达的结果矩阵。s1s2s3s4最 小 最 大 规则：目标最大值最 大 最 大 规则：目标最大值悲观乐观规则 P=0.7a1a2a3+1010+5+20+19+8-5+10+7+12+2+1-10-5+1+20+19+121111.88.7P 是乐观系数。1、按最小最大规则，保险企业选择销售政策行动 a3，因为在最不合适的环境s4出现时，可能最大的利润是 1，其他比较合适的环境状态在决策时是不考虑的。最小最大决策规则相应于决策者悲观的（谨慎的）态度，他的行为总是针对最不合适的环境状态。2、按最大最大规则，保险企业选择销售政策行动 a1，因为在最合适的环境 s4出现时可能最大的利润是 20，其他比较不合适的环境状态在决策时是不考虑的。最大最大规则相应于决策者乐观的态度，他的行为总是针对最合适的环境状态。3、按悲观乐观规则，考虑最大的和最小的结果，并赋予相应于决策者的乐观态度和悲观态度的权重因子。因子 P 表达了乐观程度，乘以一个行动的最好结果，因子 1-P 表达了悲观程度，乘以一个行动的最坏结果。计算结果应该选择行动 a2。在实践中，保险企业在承保决策中，尤其是对于大额保险业务的承保决策中，经常是按悲观乐观规则进行决策的。例如在是否对大型车队缔结保险合同时保险人按照公式：利润=保险费-赔付费用 各项营运成本。此外，他估计某些环境状态 Sj，它们由该业务可能的赔付状况描述。保险人可以充分利用前人赔付状.页脚.况的信息，假设有三种赔付 S1、S2、S3，分别估计利润为：G1=100 85 15=0G2=100 95 15=-10G3=100-80 15=5按照悲观乐观规则给出评价值，即在对乐观程度（P）和悲观程度（1-P）的各种假设下最有利的情况（G3）和最不利情况（G2）。对于例子给出的数值，乐观因子为 P=0.67 时，就足够认为此业务有利，应该签署合同，保险实际工作者维护这种行为方式，称之为“愿望对理智的胜利”。“愿望对理智的胜利”P1-P00.20.40.60.670.81.01.00.80.60.40.330.20最好结果 G3=5；PG3最差结果 G2=-10；（1-P）G201233.3345-10-8-6-4-3.33-20悲观乐观规则-10-7-4-1025(二)保险企业目标决策保险企业的目标应该是满足需求、获取利润、实现增长。1、满足需求如果保险企业的主要目标是满足其他经济单位对保险的需求，那么保险企业的个体经济任务和整体经济任务相当大程度上相互协调了。在追求满足需求这个目标时，保险企业的建立和维持是和这样的基本任务联系在一起的，即为一般的或特殊的顾客提供广泛的或专门的保险保障。2、获取利润在计算保险企业利润时是用销售额减去成本，因此销售额和成本可以作为利润的中间目标或者下层目标。保险企业销售额是以保费收入即价值量来描述的，保险收入是衡量保险人的作用、规模、业务能力、形象和声望的尺度。保险企业的成本目标应该是以限定的或者以“最小”的成本来制造出一定的保险成果，成本可以分为风险成本和营运成本，实践中目标量主要是按保险费的百分比计算的赔付率和营运成本率。3、实现增长保险企业的增长目标为企业所追求的规模参数的正变化。这些规模参数包括有：（1）投入量，主要的生产要素的数量和成本；（2）转化量，对保险业务来说主要的作业过程的数量，如承保作业量，保单处理量和理赔作业量。（3）输出量，主要的销售成果的数量，如顾客数、保险合同数、保险标的数、保险金额，资本投资额等。（三）保险企业产品决策1、宽泛化规划和专业化规划如果保险企业经营许多甚至全部业务领域，称为宽泛化规划；如果业务领域的数量少，就称为专业化规划。.页脚.宽泛化规划一般是：第一保险和再保险的所有保险业务；所有投资产品；许多不同类型的服务；所有顾客群。专业化规划一般是：局限于一个保险业务种类；局限于一个投资种类；局限于一个或有少数服务项目；局限于一个顾客群。实行宽泛化规划实际上是根据下述对实现目标的乐观期望：与顾客有稳定的关系；平衡各个业务领域之间偶然发生的或有规律发生的利润和亏损，从而获得稳定的利润；在多个业务领域发现销售机会；实现高生产率和规模经济，使营运成本下降；在具有负相关的风险业务领域之间的平衡，有利于维持企业。实行专业化规划主要是对下述目标有着乐观的期望：通过对保险风险以合适的保险保障产品的专门知识，高质量地满足需求；高质量的产品带来的高价格水平，从而获得平均水平以上的利润；提供经营过程的专业化、高质量的要素，避免高的固定成本，从而获得成本优势；提高选择风险和理赔能力，使得赔付成本降低；在具有自身增长优势的业务领域中察觉增长机会，避免处于增长劣势的业务领域。2、宽泛化的和专业化的产品谱保险产品谱是给出保险企业开发并向市场提供的保险分支的数量和种类，以及在保险分支中保险产品的数量和种类。所有许多多个一个一个多个许多所有3、保险产品的设计保险产品是无形物品，它的特征不像有形特品那样可以用人们感觉客观它的物质或功能去把握，而只能理智地通过理解它的存在和使用去把握。设计保险产品就是确定保险保障，即确定是否能保的损失概率分布。保险保障的构成特征由下列变量：保险事故损失窄而深的产品谱宽泛化的产品谱：宽而深专业化产品谱：窄而浅宽而浅的产品谱每个保险分支的产品数量经营的保险分支的数量.页脚.偿付和它们的维度质量空间时间根据上述特征和维度，来开发保险产品。保险保障特征质量空间时间保险事故一般描述根据种类如“可保危险”“不 可 保 危险”作为保险事故的损失出现的数量保险事故出现的地点或区域保险事故的时间维度，如有时间跨度和保险事故和长时间的因果关系链损失一般描述被保物品，人员 和 其 他 对象。如人员损失实物损失资产损失损 失 的 评 价（保险金额）决定价或协商价 购置价或重置价 成本价或市场价 最低价或最高价在国外损失的评价（损失的外汇）损失发生的时间，现金计价、现值计价或终值计价偿付偿付种类（货币偿付，实物置换）保险形式定额保险或损失保险偿付的外汇偿付的期限，一次性偿付，分批偿付4、顾客类型选择（1）按机构特征分类的顾客类型：企业顾客群（工商企业顾客、公司顾客）、自由职业顾客群、私人家庭顾客群（私人顾客）和公共团体顾客群。一般来说，私人顾客占业务量的主要地位。私人家庭典型的生命周期模型可以分成下列阶段：建立家庭；建设阶段：没有孩子，有了孩子；巩固阶段：没有孩子，有年长的孩子或青年人空巢期消失阶段（2）按对风险与保险的认识和采购行为不同分类的顾客类型：主动理智型和被动情感型主动理智型顾客有如下特性：他在购买保险产品方面采取主动，即主动缔结保险合同；他为他的购买决策搜集和广泛利用信息；他从被采购的保险产品和他与保险事故有关的行为两方面追求优化价格性能比；他有能力承担部分服务性业务，特别是共同参与对保险业务的处理；他始终监督他的经济决策，看其是否合乎目的，必要时准备修正。被动情感型顾客有如下特性：.页脚.他很少或不主动购买；他很少或根本不去获取和处理信息；他的决策很少考虑价格性能比；他不准备也无能力“自我服务”，而想“被”服务；他满足于对长期问题作出一次性的决策，而不经常考虑他的决策是否合乎目的；他购买保险保障时，按照过去的和类似的情况下的行为，或者按照周围人采取的行为而采取行动，或凭直觉行动。我们可以发现，大多数保险顾客，尤其是私人顾客，基本上是被动情感型的。5、产品价格策略高中低低中高传统上，保险企业都处于市场中心位置，具有中等的产品质量和中等的价格（1）。按照分化的要求，保险人试图向边缘的位置移动。提高价格而不改变产品质量（2），在市场足够透明情况下是不适当的，因需求将会萎缩。采用降低价格战略（3），但在质量不变从而成本不变的情况下利润会损失。提高产品质量（4）而保持原有的价格水平，尽管有利于增长目标，然而由于较高的风险成本和营运成本将使利润减少。固定价格降低产品质量（5），在新老业务都完全行不通。因此最理想的是同时对产品质量和价格投入分化战略，即沿着“高质量而贵”和“低质量而便宜”的方向延伸。（四）保险产品销售决策1、通过保险企业自有的或企业相关联的销售机构进行的分散销售（外勤方法）这种方法主要在与私人家庭、自由职业者和中小型企业顾客的业务中占有很高的市场份额。其特征主要有：间接销售；分散销售；中介人主动销售；与顾客直接沟通。2、通过保险企业外部的销售机构进行的分散销售低质量便宜低质量贵高质量便宜高质量贵462563价格质量意义下的产品性能保险企业企业自有或关联的销售机构1、雇用的销售机构2、为一家保险企业服务的代理人3、经销公司投保人保险企业企业外部的销售机构1、独立保险代理人2、经纪人投保人.页脚.这种销售方法越来越多地被用于与“社会地位高的”私人顾客和自由职业者之间进行的业务中，尤其是在人身保险业务内，常常与全金融业务相联系。这种方式的特征在于：间接销售；分散销售；中介人或顾客主动的销售；常常面向经过选择的顾客群和顾客类型。3、通过协会、社团、组织和类似机构进行的销售这种方法在对机构成员有益的团体保险业务中使用较多。这种方法用于：为体育协会和类似社团的成员提供的各种保险；为职业协会和经济协会的成员提供的各种保险；为企业员工提供的人寿保险、意外事故保险和养老保障计划；为工会成员提供的各种保险。这种方法的特征有：间接销售；分散销售；销售的主动性存在于组织，而很少在其成员；主要是顾客和组织之间的间接沟通；针对顾客群和产品的高度专业化。4、通过其他经济部门的企业进行的销售这种销售方法最重要的例子有：通过银行营业窗口销售各种保险，主要是人寿保险；通过信用卡组织销售各种保险，如人身保险和旅行保险；通过机动车辆销售商销售有关的机动车辆保险；通过房地产公司、房地产经纪人和抵押银行销售与建筑物有关的保险；通过旅行社销售旅行保险；通过贸易公司销售货物运输保险。5、在保险人自有的业务部门和保险商店中进行的分散销售这种方法是以顾客的主动性为前提的，顾客自己到保险人的工作地点，在那里获得咨询服务、缔结或修改保险业务，往往还在那里获得理赔服务，通过这种方式，顾客消除了空间上和实际的距离。这种方法的特征有：直接销售；分散销售；顾客主动的销售；主要业务部门与顾客进行直接沟通；涉及可能产品的宽泛化销售。6、向投保人进行的集中的直接销售在这种销售方式下，保险企业与顾客之间的关系主要是以远程沟通的形式存在的，保险企业协会、社团、组织和类似的机构投保人保险企业其他经济部门的企投保人保险企业营业处，保险商店投保人.页脚.而这种远程沟通是通过信件、电话或其他电子媒介尤其是因特网进行的。这种方式的特征在于：直接销售；集中销售；通过间接沟通进行销售；主要是向确定的顾客群进行确定产品的专业化销售。7、向投保人的采购机构进行的分散的直接销售在公司顾客业务中，尤其是与大顾客的业务中，一部分保险产品是由保险企业向接受顾客委托的采购机构直接销售的。三、现代保险公司的经营管理基本思路三、现代保险公司的经营管理基本思路可以分为战略规划、战略分解、战略实施和战略评估和修订四个步骤。（一）进行战略规划，确定公司竞争优势保险公司的战略规划主要包括目标设定、环境分析、备选方案和战略决策四个方面。1、确定保险公司当前的经营使命和具体目标。要保险业，许多公司都有其独特的使命，如英国标准人寿保险公司的经营使命是“帮助客户自信地面对未来”。美国林肯国民集团的使命是“积累和保障客户财富”。化为具体目标是，标准人寿的目标是：“作为世界领先的金融服务公司，我们的目标是提供最优服务”。林肯国民的总体目标是：“我们致力于增长、盈利和优质服务，目标是提高业务收入以取得最大回报。”公司的具体目标一般以财务指标细化，如偿付能力和盈利能力的量化指标。同时在经营目标中还要反映出其承担的社会责任，要兼顾经济利益和社会利益。2、分析保险公司的经营环境。主要分析以下四个方面。第一、投保人的需求。首先保险人要细分市场，寿险可以按年龄、收入水平，财产险可以按风险类型、投保期限等。了解他们需要什么类型的保障，愿意以什么价格购买等。其次，同行业竞争者的状况。第二、市场潜在进入者，可以分两类，一类是国内有望组建的股份制保险公司，另一类是希望进入中国市场的外国公司。一般来说，行业进入的壁垒有六种：规模经济、产品差异、资本需求、转换成本、分销渠道和政府政策。目前最主要的是政府政策，但加入 WTO 后，将会取消。第三，监管部门，尽可能在合法范围内获得最大利益。第四、替代者，人寿保险较明显，如储蓄、投资，银行存款，购买股票债券等。3、提出可供选择的经营战略。（1）总成本领先策略：是要求保险公司拥有比其他公司更低的成本，这样在平均市场价格下，成本领先者将拥有更大的利润边际。（2）差异化策略：是保险公司向投保人提供本行业内独一无二的保险产品和服务。主要利用：产品创新、技术创新、优质服务以及公司信誉等。差异化竞争者的保险企业投保人远程沟通保险企业投保人自有或与其相关的中介人投保人保险采购站投保人.页脚.成本高于一般参与者，但由于客户愿意为产品的差异性支付高于一般产品的价格，差异化竞争者了可以因此获得较高利润。但对实行差异化保险公司而言，可以加强客户的忠诚度，提高市场潜在进入者的进入壁垒，更有力地面对替代品的挑战，并且受价格的影响较小。但差异化的附加价格要被客户认可，且差异化会被经营者模仿而消失。（3）集中战略：是把经营目标集中在投保人的特殊集团，或某种专门保险产品，或某一专门的地理区域等。有差异化集中（如只面向局部市场）和成本集中（如只经营年金产品）4、战略决策是保险公司在外部环境分析的基础上，结合自身的经营能力，从备选战略中选择公司经营战略的过程。如美国的杰克逊国民保险公司一直采用成本领先战略，而英国保诚公司一直选择差异化战略，美国军人保险公司采取成本集中战略。（二）对保险公司经营战略进行分解，并确定中、短期经营计划经营战略必须进行分解，落实到每个职能部门，再由各部门具体提出执行方案，加以实施。战略可分解为纵向战略和横向战略。前者确定年度的利润指标和成本指标。后者指按部门体系确定部门的经营战略。（三）实施保险公司经营战略，加强公司内部管理1、加强保险公司业务管理，提高公司的业务水平和竞争能力（1）产品开发：信息收集、确定意向、市场调研、保单设计、报批审核、市场试销等环节。（2）核保管理：（3）营销管理：建立以整体营销观念为指导的以“员工代理制”为中心的多种营销渠道模式。（4）客户服务管理2、培养多层次、高素质的保险人才，加强公司的人力资源管理。3、加强成本控制和财务分析，发挥财务管理在保险公司管理中的积极作用。主要的财务指标有：产品销售率（产品销售/销售目标），赔付率（给付支出/保费收入），投资回报率（实际投资回报/估计投资回报），退保率（退保现金价值/保费收入），经营费率（实际费用/预算费用），投资费用率（投资费用/投资收入）（四）战略修订根据各种情况的变化，修正竞争战略，才能在竞争中立于不败之地。应本着定期性和灵活性相结合的原则进行修订。在正常情况下，一般半年或一年修订一次。四、保险营销的渠道与管理策略四、保险营销的渠道与管理策略（一）保险营销概念及特点1 1、概念概念：保险营销是指以保险为商品，以市场为中心，以满足被保险人需要为目的，实现保险企业目标的一系列整体活动。由三个阶段组成：分析保险市场机会、研究和选择目标市场、制定营销策略。2、特点：（1）保险营销并非等于保险推销。推销只是营销过程中的一个阶段。（2）保险营销特别注重推销。保险是一种无形商品，是先承诺后兑现的商品，需要推销。（3）保险营销更适应于非价格竞争的原则。3、发展：第一阶段，以产品为导向的营销观念。第二阶段，以销售为导向的营销阶段。第三阶段，以消费者为导向的营销观念。.页脚.第四阶段，以市场为导向的营销观念。（二）保险营销渠道：种类，利弊分析，具体选择1、渠道：有直接营销渠道和间接营销渠道。2、利弊分析：（1）直接营销渠道的优势和弊端。优势是：一是保险公司的业务员由于工作的稳定性强又比较熟悉保险业务，因而有利于控制保险欺诈行为的发生。二是保险公司业务员直接代表保险公司开展业务，具有较强的公司特征，从而在客户中树立公司良好的外部形象。三是保险公司业务人员在完成或超额完成预期任务的情况下，则维持营销系统的成本较低。3、选择：直接营销渠道适应于新成立的、规模较小的保险公司。间接渠道一般适应于经营规模较大，市场份额较高、营销控制能力较强的保险公司。对财产保险公司宜采用直接营销，而对于人寿保险公司，则宜采用代理制，以便争取到更多的客户。（三）保险营销策略：1、目标市场策略：在在西方国家，市场营销的思想主要有三种：大量营销思想。即销售者向所有的消费者推销自己品种规模单一的产品，其推销方式是大量生产，大量配销和大量促销。产品差异化营销思想。即销售者生产多种具有不同特点、风格、质量和规格的产品，但目的是向消费者提供 多种产品，而不是为 了满足各种不同细分市场的需求。目标市场营销思想。销售者首先从整个市场中区分出主要的细分市场，然后从其中选择一个或几个细分市场作为自己的目标市场，并分别拟定产品及营销计划。选择目标市场的依据：（1）目标市场的规模与潜力。潜在的目标市场必须具有适度的规模和潜力。但规模是个相对概念，大的保险企业进入大的目标市场，而小的保险企业可以进入小的细分市场。（2）目标市场的吸引力。主要依据五个因素来判断：同行业竞争者的影响。如果细分市场已有了为数众多的强大的竞争者，就失去了吸引力。潜在的新竞争者的影响。进入细分市场的壁垒越低，原来占领细分市场的保险企业报复心理越弱，则这个细分市场越缺乏吸引力。替代产品的影响，如已存在替代产品或潜在替代产品，则该细分市场就失去了吸引力。购买者议价能力的影响。如果很强则失去了吸引力。供应商议价能力的影响。如供应商能控制某个细分市场的价格或服务质量，则失去了吸引力。（3）目标市场策略的选择。无差异性市场策略。这种策略是保险公司把整体市场看作是一个目标市场，只注意保险消费者对保险需求的同一性，而不考虑他们对保险需求的差异性，以同一种保险条款，同一标准的保险费率和同一营销方式向所有的保险消费者推销同一保险。如汽车第三者责任保险。差异性市场策略。是指保险企业选择了目标市场后，针对每个目标市场分别设计不同的险种和营销方案，去满足不同保险消费者的保险需求的策略。集中性市场策略。保险企业选择一个或几个细分市场为目标市场，制定一套营销方案，集中力量争取在这些细分市场上占有大量份额，而不是在整个市场占有小量份额。2、营销组合策略：（1）险种策略。主要有险种开发策略。险种组合策略：扩大险种组合策略，缩减险种组合策略和关联性小的险种组合策略。险种生命周期策略。投入期的营销策略，成长期的营销策略，成熟期的营销策略和衰退期的营销策略。（2）费率策略。有 低价策略 高价策略 优惠价策略（统保优惠、续保优惠、趸交保费优惠和安全防范优惠等）差异价策略。包括地理差异、险种差.页脚.异和竞争策略差异等。（3）促销策略，广告促销策略，公关促销策略等。.页脚.财产保险及其管理财产保险及其管理一、财产保险概述一、财产保险概述（一）概念：财产保险是以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。（二）分类：从经营业务的范围不同分，可分为广义的财产保险与狭义的财产保险，前者是除人身保险以外的一切险种，主要有财产损失险、责任保险和信用保证保险。后者仅指有形财产，即财产损失险。从承保标的的虚实来分，可分为有形财产保险和无形财产保险。在国际上，有的国家把财产保险叫做产物保险，有的叫损害保险或非寿险。（三）特征：（1）保险标的为各种财产物资及有关责任。除生命、身体以外的一切标的。（2）业务性质是组织经济补偿。不存在重复保险，分摊和代位问题。（3）经营内容具有复杂性。一是投保人和承保标的复杂，有个人、家庭和法人团体，一个标的可能有多个单位投保，标的从普通物品到高科技产品，从实体物资到无实体的法律、责任和信用等；二是承保过程与承保技术复杂，危险评估、控制等。三是危险管理复杂，一般通过再保险来分散风险。（4）单个保险关系具有不对等性。（四）财产保险业务运行过程1展业2承保3防灾防损4再保险5理赔（五）财产保险合同的主要内容1、基本条款：主要包括保险责任、除外责任、被保险人的义务和赔偿处理等。2、扩展责任条款：一般都以加贴条款的办法来处理。如投保家财险的可附加盗窃险，投保海洋货物运输险水渍险可加保战争险等。3、限制责任条款：对某种保险标的的特殊情况作出限制性规定。如火灾保险规定动物、草地、室外财产等一般不属于保险财产，如建筑物未被占用超过 60 天，保险人终止保险或拒绝赔偿等。4、保证条款：是指被保险人保证在财产保险期间应遵守的规定。如日本规定：被保险人拥有或使用的任何车辆，在晚上 9 点至早上 6 点之间无人照管时，应把它开进安全加锁的车库或全封闭的院落内。5、特别说明条款：这是一种对特殊情况作特别说明的条款。如承保银行的抵押品时，如被保险人要求指定银行为优先受益时，须附加特别说明条款。（六）财产保险的承保与赔偿方式1定值保险及赔偿方式2不定值保险及赔偿方式3重置价值保险及赔偿方式4第一损失保险及赔偿方式（七）财产保险准备金的计算为应付各种风险，根据保险会计配比原则，保险企业经营要按规定从保费收入中提取保险准备金，以便及时履行经济补偿的义务，正确计算损益，确保保险企业的偿付能力。.页脚.1、未到期责任准备金及其计算是指保险企业在年终会计决算时，对于保险责任期尚未届满、应属于下一年度的部分保费提存出来形成的准备金。1年平均估算法假定每年中的所有保单在 365 天中逐日均匀开立，即每天开立的保单数量及保险金额大体相等，每天收取的保险费数额也差不多，这样一年的保单在当年还有 50%的有效部分未到期，则应提取有效保单保费的 50%作为准备金。我国目前采用此法。2月平均估算法假定一个月内所有保险单是 30 天内逐日开出的，且保险单数量、保额、保费大体均匀，则一年期保单来说，出立保单的当月末已到期责任为 1/24，23/24 的保费则是未到期责任准备金。每过一个月，已到期责任加上 2/24，因此，一月份出的保单尚有 1/24 的未到期责任准备金。二月份是 3/24，以此类推。3季平均估算法假定每季度中承保的所有保单是逐日开出的，且每天开出的保单数量、每份保单的保额及保费大体均匀，于是每季度未已到期责任为 1/8，未到期责任为 7/8，然后每过一季度已到期责任加上 2/8，未到期责任减去 2/8，因此：年末未到期责任准备金=第一季度保费收入*1/8+第二季度保费收入*3/8+第三季度保费收入*5/8+第四季度保费收入*7/8主要用于两方面：一是保险企业对于未到期部分损失负有承保责任的准备金。二是因故解除合同时应退回部分保险费的准备金。2、赔款准备金及其计算是指保险人在会计年度决算时，为该会计年度已发生保险事故应付而未付赔款志提存的一种资金准备。有三种情况：未决赔案提取的准备金、已决未付赔案提取的准备金、已发生未报赔案提取的准备金。1逐案估算法由理赔人员逐一估计每起索赔案件的赔款额，然后记入理赔档案，到一定时间把这些估计的数字汇总，并进行修正，据以提留准备金。2平均估算法先根据保险公司的以往损失数据计算出个案平均值，然后再根据对将来赔付金额变动趋势进行预测并加以修正，把这个平均值乘以报告赔案数目就得出未决赔款额。3赔付率估算法选择一个时期的赔付率来估计某类业务的最终赔付数额，从估计的最终赔付额中扣除已支付的赔款和理赔费用后，即为未决赔款额。3、总准备金是保险人为应付周期较长的巨额赔款而建立的准备金。有两部分构成：一是保险保障基金，按当年保险费收入的百分之一提取，当该项基金达到总资产的百分之十时停止提取。二是公积金。按财务规定提取。二、火灾保险二、火灾保险这是传统概念，是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的的一种财产保险。主要有企业财产保险和家庭财产保险两种。（一）企业财产保险1、保险标的的范围（1）可保财产：自己所有的，与他人共有的，经营管理的和代保管的。.页脚.（2）特约可保财产：如金银，珠宝，书画，邮票，艺术品，铁路，道路，桥梁等。（3）不可保财产：如土地，矿藏，森林，未收割的农作物，货币，票证，有价证券，帐册，文件，图表等。2、保险责任（1）基本险责任：火灾，雷击，暴炸，飞行物体坠落等。（2）综合险责任：除上述责任外，再加上暴雨，洪水，台风，雪灾，泥石流等。3、除外责任（1）战争、军事行动、敌对行为等。（2）被保险人及其代表的故意行为。（3）核反应、核辐射和放射性污染。（4）地震所造成的损失。（5）保险事故的间接损失。（6）产品本身的缺陷、保管不好导致的损失。（7）由于行政执法行为所致的损失。4、保险金额的确定1固定资产：按帐面原值确定、按原值加成数确定、按重置价值确定。但固定资产的保险价值是出险时的重置价值。2流动资产：按最近 12 个月的任意月份的帐面余额确定、按最近 12 个月最高月份帐面余额确定、按最近 12 个月加权平均余额确定。其保险价值是按出险时的帐面余额确定。3帐外财产和代保管财产由被保险人自行估价或按重置价值确定。其保险价值是按出险时的重置价值确定。5、保险期限与费率（1）期限：一年，也可保短期（2）费率：工业险分 16 级 仓储险 14 级 普通险 13 级。6、赔偿处理1全部损失：足额保险：按实际损失赔偿。不足额保险：按保额赔偿2部分损失：足额保险：按实际损失赔偿不足额保险：按保险金额与保险价值的比例计算赔偿。3残值处理：折价归被保险人所有，并在赔款中扣除。4施救费用：由保险人单独在另个保额中赔偿，但不足额保险也要按比例赔偿。（二）家庭财产保险有普通家庭财产保险和家庭财产两全保险。采用第一危险赔偿方式。（三）利润损失保险利润损失险，又称为营业中断险，是依附于企业财产保险上的一种扩大责任的保险，它承保企业的营业设备由于遭受自然灾害或意外事故造成企业生产停顿或营业中断而导致预期毛利润的损失和营业中断期内仍需支付的必要费用。三、运输工具保险三、运输工具保险（一）概念与特点是以载人或载物或从事某种交通作业的工具为保险标的，承保各类运输工具因遭受自然灾害和意外事故造成的损失及运输工具所有者采取措施而支出的合理费用的保险。特点：1、运输工具的流动性引起承保风险的多样性。.页脚.2、由于驾驶人员的素质不同以及运输工具所面临的地区、环境不同，因而风险事故发生具有复杂性。3、运输工具保险除有形损失外，还包括无形损失和有关费用损失。（二）机动车辆保险1、机动车辆保险的对象和种类对象：凡经公安交通部门检验合格，具有核发的有效行驶证和牌照的机动车辆。有汽车，摩托车，拖拉机等。种类：有车辆损失险和第三者损失险两个基本险，还有一些附加险。2、车辆损失险1保险责任意外事故：如碰撞，倾覆等自然灾害：如暴雨，洪水，台风等渡船事故责任施救费用2除外责任自然磨损，朽蚀，轮胎暴裂等地震，人工直接供油，自燃等受本车所载货物撞击的损失两轮摩托车停放期间翻倒的损失特殊用途的车辆损失，如战争用车，比赛用车等3保险金额按车辆的新车购置价确定按车辆的实际价值确定，即减去折旧被保险人和保险人协商确定但车辆的保险价值是按出险时车辆的市场购置价确定。4赔偿处理 赔偿计算 全部损失：足额保险按实际损失赔偿；不足额保险金额赔偿。部分损失：足额保险按修理费赔偿，扣除残值和免赔率。不足额保险按比例赔偿，具体公式：赔款=（修理费用 残值）保险金额/新车购置价（1免赔率）赔偿的规定 保险车辆按全部损失赔偿或部分损失一次赔偿等于保险金额时，车辆损失险的保险责任即行终止。保险车辆在保险有效期内，不论发生一次或多次保险责任范围内的损失或费用支出，只要每次赔偿未达到保险金额，其保险责任依然有效。施救费用以单独一个保额赔偿。3、第三者责任险1保险责任：是被保险人或其允许的合格的驾驶人员在使用保险车辆过程中发生意外事故，致使第三者遭受人身伤亡或财产的直接毁损，被保险人依法应当支付的赔偿金额，保险人依保险合同给予补偿。2除外责任 被保险人所有或代管的财产。私有车辆或承包车辆的被保险人及家庭人员，以及他们所有或代管的财产。.页脚.本车上的一切人员和财产。车辆所载货物掉落、泄漏造成的人身伤亡和财产损失。3赔偿限额分为 5 万，10 万，20 万，50 万，100 万和 100 万至 1000 万共六档。4赔偿原则 依照保险条款例如：甲乙两车在行驶过程中发生碰撞事故，甲车辆损失 600 元，车上货物损失1500 元，乙车损失 400 元，车上货物损失 500 元，人员受伤医疗费支出 1000 元。交通部门裁定甲车负主要责任，承担 70%的责任，乙车负次要责任，承担 30%的责任。请你计算保险公司的赔偿额。（两车均投保车辆损失险和第三者责任险）一次性赔偿结案原则 连续负责制，不管保险期内发生多少次赔款，也不管赔款是否达到保险金额，保险责任始终有效，直到保险期满。免赔率的规定：负全部责任免赔 20%，负主要责任 15%，负同等责任 10%，负次要责任 5%4、机动车辆险的附加险（1）盗抢险（2）车上人员责任险（3）承运货物保险（4）玻璃单独破碎险（5）自燃险5、保险费和无赔款优待（1）保险费：车辆损失险保险费=基本保险费+保险金额费率第三者责任险是实行按档次固定保费。（2）无赔款优待：一年内无赔款，续保时享受应交保费的 10%退还。（三）船舶保险保障三个方面损失，即船舶物质损失，船舶的有关利益和对第三者的责任。有两个基本险种：全损险和一切险。一切险主要承担四项责任：一般风险，船舶碰撞损失及责任，施救费用和共同海损和救助。保险期限：可以为定期保险（最少三个月）和航次保险。采用定值保险。（四）飞机保险有三个基本险：机身险，第三者责任险和飞机旅客法定责任险。一般采用定值保险。四、货物运输保险四、货物运输保险（一）货物运输保险的概念与特点是指以运输过程中的各种货物为保险对象，保险人对保险货物在运输过程中因自然灾害或意外事故遭受损失时给予经济补偿的一种保险。其特点主要有：1、保险标的具有较大流动性2、保险责任起讫以运程为限3、保险责任具有广泛性4、保险标的在承运人控制之中5、保险标的估价的定值性（二）货物运输保险的种类1、按运输方式分类：有直运货物运输保险，联运货物运输保险，集装箱货物运输保.页脚.险。2、按运输工具不同分类：有水上货物运输保险，陆上货物运输保险，航空货物运输保险。3、按运输区域不同分类：有国内水路、陆路货物运输保险，国内航空货物运输保险和海上货物运输保险。（三）国内水路、陆路货物运输保险1、保险责任（1）基本险的责任因火灾、雷电，暴雨等自然灾害。因碰撞、搁浅等意外事故。在装货、卸货过程中因包装不善或装御人员违反操作规程所造成的损失。按惯例应分摊的共同海损施救费用（2）综合险的责任除承担基本险责任外，还承担以下责任：因震动、碰撞、挤压等所致的容器损坏而导致渗漏损失因震动、碰撞、挤压等所致破碎、弯曲、折断、开裂等造成的损失遭受盗窃或整件货物提货不着符合安全运输规定而遭受雨淋所致的损失2、保险期限“仓至仓”责任：货物运输保险责任的起讫期自签发保险凭证和保险标的运离起运地发货人最后一个仓库或储存所时开始生效，到该保险凭证上注明的目的地收货人在当地的第一个仓库或储存所时终止。3、保险费率的决定因素 运输方式：直运，联运，集装箱运输 运输区域：江河，沿海 货物性质：一般货物，一般易损货物，易损货物，特别易损货物和危险品等。运输途程：分为省内和省外。以 250 公里为界。保险险别：基本险低于综合险4、保险金额按货价加运杂费、保险费计算确定。5、赔偿处理（1）追偿时效：受损货物一般在货物到达目的地后，收货人应在 10 天内提出。提货不着，在承运部门宣布之日起 10 天内提出，船舶受损失应在抵达第一港 48 小时内提出。（2）赔偿计算 足额保险（定值保险）按保险金额赔偿。不足额保险：按保险金额与起运地货物实际价值的比例赔偿。施救费用也在另一个保额中赔偿。（四）海上货物运输保险1、海上损失与海上费用（1）海上损失全部损失：指货物已全部灭失或损毁。分为：实际全损：是指保险标的物遭受保险责任范围内的风险使其物质形式或经济价值.页脚.已完全灭失，无残余价值的一种实质性的物质损失。有以下几种情况：保险标的物已完全灭失或损毁。保险标的物失去了原有性质和用途。被保险人已不能恢复其所丧失的权利，如被没收。船舶失踪超过一定时间仍无音讯。一般为半年。推定全损：是指保险标的物遭受保险责任范围内的风险造成损失后，虽然保险标的物并没有达到完全灭失或损毁的程度，但实际全损已不可避免，可以按照全损处理的一种推定性的商业性的损失。有四种情况：保险标的实际全损已无法避免，或者为了避免实际全损需要花费的施救费用