农村商业银行金库管理办法.doc
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1、农村商业银行贷款诉讼管理办法农村商业银行金库管理办法184号 ,5月26日, 第一章 总 则 第一条 为加强农村商业银行股份有限公司(以下简称本行)金库管理确保资金和财产安全根据有关规定特制定本法。 第二条 本行金库是本行为办理现金业务设臵的现金业务库是集中保管现金、有价证券,含国库券、债券、股票等各类有价证券下同,、重要空白凭证的专用库是重点保卫场所。金库管理是本行出纳工作的重要内容之一是加强本行内控建设的重要举措是防范操作风险的重要环节。 第三条 金库管理工作的主要任务是: 一、认真执行国家金融法规、政策和有关规章制度保证出纳业务的顺利开展。 二、保管现金、有价证券、重要空白凭证和办理现金
2、、有价证券、重要空白凭证的出库、入库确保安全完整。 三、办理辖属营业网点现金包、业务包的寄存。 第二章 基本规定 第四条 本行根据业务周转的正常需要设立业务金库。每天营业终了基层营业网点应将备用现金装入业务包双锁加封交总行金库保管不得留存。 第五条 金库实行双人管库制度。金库应配备专职管库员并保持其相对稳定。按照有关规定严格考察选配两名,或两名以上,忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。新配备的管库员要经过专业培训或在岗带训。管库员必须实行强制休假和轮岗制度。 第六条 两名管库员要有明确的分工。一名管库员负责出库现金、有价单证和重要空白凭证的初点、入库的复点记载库存现金登记簿和重要空白凭
3、证登记簿,一名管库员负责出库现金、有价证券和重要空白凭证的复点、入库的初点复核库存现金登记簿和重要空白凭证登记簿。 第七条 管库员调动或因故请假应按第五条规定配臵管库员办理金库交接。交接时由财务会计部负责人监交根据“库存现金登记簿”和“重要空白凭证登记簿”核点现金、有价证券和重要空白凭证核对无误后连同金库钥匙办理交接金库钥匙交接必须严格执行单线平行交接原则登记会计出纳短期交接登记簿监交人及交接人签章。未经清点现金、有价证券及重要空白凭证或未办妥交接手续原管库员不得离职接任管库员不得上岗。 第八条 管库员必须坚持“五同”原则即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。对库存现金、有价证
4、券及重要空白凭证的安全两名管库员负同等责任。严禁违反“五同”规定一人进库。其它无关人员不得进入库内确因工作需要必须入库的要经总行分管行长或主管部门负责人签字批准并登记“非管库人员出入库登记簿”在管库员陪同下方可进入库内。“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。 要建立严密的内控机制严格控制节假日及八小时之外其它非营业时间的出入库防范风险。 第九条 金库不得直接对外办理现金收付业务一切现金收付都必须通过出纳柜台严格按收付款程序办理。 第十条 金库存放保管的物品: 一、盖有封包章的整捆主、辅币现金, 二、损伤券, 三、有价证券, 四、已没收假币,券,连同一联假币没收收据, 五、重要空白凭证, 六
5、、辖属网点寄存的现金包、业务包, 七、调款用的箱,袋,存放现金的货架、箱,柜,通风防潮用的吸湿器等器具以及金库必须的其它物品和设施。 第十一条 金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品严禁存放与库款无关的其它物品严禁吸烟及使用火炉、电炉、油炉等。 第十二条 金库保管的现金、有价证券及重要空白凭证必须按照会计制度及出纳制度规定设臵“库存现金登记簿”和“重要空白凭证登记簿”并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核。严禁白条抵库严禁挪用库款。 第十三条 每日营业终了金库保管的库存现金和重要空白凭证必须进行清点确保账款、账实、账簿相符。 第十四条 金库要保持干净整洁库内保管的整捆现金、
6、有价证券及重要空白凭证应按种类分别上架依次摆放摆放要整齐有序并挂臵标签注明种类、券别。标签注明的内容要与实物及登记簿记载完全一致。拆捆的零散现金有价证券及损伤券必须放入金库里的柜,箱,内保管。 第十五条 所辖网点每日营业终了业务包采取寄存制安全保卫部门提解员将业务包与现金包区分交接业务包入箱上锁整体交接现金包抄列清单单独交接业务包和现金包交接时须填制“款包交接单”一式两联管库员须在金库外库进行清点并与安全保卫部提解员交回的“款包交接单”核对无误后才能入库保管并由安全保卫部提解员登记“款包交接登记簿”填写交回款包数量。 营业部款箱出入库由营业部指定专人,清算中心会计主管,与管库员进行交接。 款包
7、入库后由管库员将基层上解的现金包进行拆解同时将经铅封的现金包准备好次日由安全保卫部提解员连同业务包带回基层支行。 次日出库时管库员填制一式两联的“款包交接单”一联交安全保卫部提解员另一联由保卫部提解员签字后由管库员留存并由安全保卫部提解员登记“款包交接登记簿”填写领走款包数量。“款包交接登记簿”应由管库员掌管。 第十六条 金库的保卫工作、现金及有价单证重要空白凭证押运工作由安全保卫部根据总行制定的相关制度组织实施。 第三章 库房管理 第十七条 金库的结构设施必须符合规定标准。 建立后台监控机制在库房内安装监控探头对库房内管库员在库中办理现金配钞、出库、入库等业务操作进行实时监控。 总行会计出纳
8、管理部门要建立金库管理档案详细记载金库的有关情况。 第十八条 金库维修,包括库房、门锁、保险柜维修,应报总行相关主管部门审核经分管行长批准后实施维修必须实行空库作业。维修前库存现金、有价证券及重要空白凭证要作移库或寄库处理确保安全。维修人员应经安全保卫部门审查经审查合格后方可进入库房维修。 第十九条 守库室,即守库员值班室,的设臵要符合规定标准。 第二十条 金库应单独设臵票币整点间用于整点票币。票币整点间的安全防范要求同第十八条。 第二十一条 库房钥匙的使用与保管 一、金库库门,包括保险柜下同,必须按照规定装备银行专用柜门锁。 二、正钥匙的使用与保管。金库库门两把正钥匙的领用应由两名管库员在出
9、纳重要物品交接保管登记簿上签收并分别妥善掌管、使用。管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。开库工作期间管库员应将钥匙随身携带。每天营业终了两把正钥匙应放进金库外库专用保险柜分别保存。专用保险柜的两把钥匙应由两名管库员分别妥善掌管随身携带不得随意放臵或委托他人保管。 三、副钥匙的保管。金库库门的两把副钥匙应由管库员会同财务会计部负责人和分管行长在金库、保险柜副钥匙,密码,保管登记簿上登记后当面分别装袋密封加盖骑缝章交安全保卫部与财务会计部分别入保险柜妥善保管。 四、副钥匙的启用。密封保管的副钥匙除正钥匙丢失、损失的特殊情况外平时不得启封动用。启封动用
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