(高职)项目三总账系统管理ppt课件.ppt
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1、(高职)项目三总账系统管理ppt课件 项目三 总账系统管理1.1.熟悉用友熟悉用友ERP-U8 V10.1ERP-U8 V10.1总账系统的功能;总账系统的功能; 2.2.掌握总账系统的业务处理流程;掌握总账系统的业务处理流程;3.3.掌握凭证录入的方法;掌握凭证录入的方法;4.4.掌握凭证审核、记账的方法;掌握凭证审核、记账的方法;5.5.掌握错账更正的方法掌握错账更正的方法;6.6.掌握总账期末业务处理的方法。掌握总账期末业务处理的方法。1234561.1.能够根据企业需要进行总账系统的初始化设置;能够根据企业需要进行总账系统的初始化设置;2.2.能够正确录入凭证并且审核、记账能够正确录入
2、凭证并且审核、记账;3.3.能够熟练进行账簿查询并进行银行对账能够熟练进行账簿查询并进行银行对账;4.4.能够熟练进行期末转账定义的相关设置并生成凭证。能够熟练进行期末转账定义的相关设置并生成凭证。1234 在首次启动总账系统时,需要确定反映总账系统核在首次启动总账系统时,需要确定反映总账系统核算要求的各种参数,使通用总账系统满足用户的具体核算要求的各种参数,使通用总账系统满足用户的具体核算要求。系统的业务参数将决定系统的输入控制、处理算要求。系统的业务参数将决定系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等,设定后一般不能随意更方式、数据流向、输出格式等,设定后一般不能随意更改。改。 (一)
3、凭证参数(一)凭证参数 (二)账簿参数(二)账簿参数 (三)会计日历(三)会计日历 以账套主管陈明(以账套主管陈明(001001)的身份进行登录,登录日期为)的身份进行登录,登录日期为20152015年年0101月月0101日,设置北京日,设置北京阳光信息技术有限公司总账系统的参数选项。阳光信息技术有限公司总账系统的参数选项。 1. 1.单击【开始】单击【开始】| |【程序】【程序】| |【用友【用友ERP-U8 V10.1ERP-U8 V10.1】| |【企业应用平台】,打开【企业应用平台】,打开“登录登录”对话框。对话框。 2. 2.输入操作员输入操作员001001;选择账套;选择账套“1
4、11“111北京阳光信息技术有限公司北京阳光信息技术有限公司”;输入操作日期;输入操作日期“2015-01-01”“2015-01-01”,单击【确定】,总账系统启用。,单击【确定】,总账系统启用。 3. 3.在【业务工作】选项卡中,单击【财务会计】在【业务工作】选项卡中,单击【财务会计】| |【总账】,展开总账下级菜单。【总账】,展开总账下级菜单。 4. 4.单击【财务会计】单击【财务会计】| |【总账】【总账】| |【设置】【设置】| |【选项】,系统弹出【选项】,系统弹出“选项选项”对话框,对话框,在此对话框分别设置参数在此对话框分别设置参数。 总账系统核算要求的各种参数设置完成后,便可
5、录总账系统核算要求的各种参数设置完成后,便可录入期初余额,北京阳光信息技术有限公司入期初余额,北京阳光信息技术有限公司20152015年年初的年年初的余额已经计算完毕,由账套主管陈明进入平台将期初余余额已经计算完毕,由账套主管陈明进入平台将期初余额录入到总账系统中。额录入到总账系统中。 以账套主管陈明(以账套主管陈明(001001)的身份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期)的身份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期初余额,登录日期为初余额,登录日期为20152015年年0101月月0101日。日。 1. 1.期初余额表期初余额表 以账套主管陈明(以账套主管陈明(001001)的身
6、份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期)的身份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期初余额,登录日期为初余额,登录日期为20152015年年0101月月0101日。日。 1. 1.期初余额表期初余额表 以账套主管陈明(以账套主管陈明(001001)的身份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期)的身份进行登录,录入北京阳光信息技术有限公司的期初余额,登录日期为初余额,登录日期为20152015年年0101月月0101日。日。 1. 1.期初余额表期初余额表 2.2.辅助账期初余额表辅助账期初余额表 2.2.辅助账期初余额表辅助账期初余额表 在总账管理系统中,单击【设置】在总账管理系
7、统中,单击【设置】| |【期初余额】,系统弹出【期初余额】,系统弹出“期初余额录入期初余额录入”对话框对话框 , ,如如左左图所示。直接输入末级科目(底色为白色)的累计发生额和期初余额,图所示。直接输入末级科目(底色为白色)的累计发生额和期初余额,上级科目的累计发生额和期初余额自动汇总产生。上级科目的累计发生额和期初余额自动汇总产生。 1. 1.双击已设置了往来辅助核算的科目进入辅助期初余额录入界面,如双击已设置了往来辅助核算的科目进入辅助期初余额录入界面,如左左图所示。图所示。 2. 2.单击工具栏上的【往来明细】,进入期初往来明细录入界面,如右图所示。单击工具栏上的【往来明细】,进入期初往
8、来明细录入界面,如右图所示。 3.3.单击【增行】,将往来的期初数据依次录入,如图所示。单击【增行】,将往来的期初数据依次录入,如图所示。 4.4.录入完成后单击【汇总】,这时系统会提示录入完成后单击【汇总】,这时系统会提示“完成了往来明细到辅助期初表的完成了往来明细到辅助期初表的汇总!汇总!”,如左图所示。将已输入的往来明细数据汇总后,回填到往来科目的辅助期,如左图所示。将已输入的往来明细数据汇总后,回填到往来科目的辅助期初余额处,如右图所示。初余额处,如右图所示。 5. 5.单击【退出】,返回期初余额表界面。单击【退出】,返回期初余额表界面。 单击单击“期初余额录入期初余额录入”界面工具栏
9、上的【试算】,如果试算平衡,如图所示。如界面工具栏上的【试算】,如果试算平衡,如图所示。如果不平衡、系统会给出不平衡的提示,此时要去检查前期所录入的期初余额,将其数果不平衡、系统会给出不平衡的提示,此时要去检查前期所录入的期初余额,将其数据更正后,再次运行试算功能,直至平衡为止。据更正后,再次运行试算功能,直至平衡为止。 北京阳光信息技术有限公司北京阳光信息技术有限公司20152015年年1 1月共发生月共发生1111笔经笔经济业务,原始凭证已经过会计的审核,现可以登记入账。济业务,原始凭证已经过会计的审核,现可以登记入账。 (一)凭证(一)凭证 (二)凭证各要素的填制说明(二)凭证各要素的填
10、制说明 以会计主管马芳(以会计主管马芳(003003)的身份处理北京阳光信息技术有限公司)的身份处理北京阳光信息技术有限公司20152015年年1 1月的经济业务月的经济业务:1.1.填制凭证填制凭证(1 1)1 1月月2 2日,销售一部赵斌购买了日,销售一部赵斌购买了200200元的办公用品,以现金支付,附单据一张。元的办公用品,以现金支付,附单据一张。 借:销售费用(借:销售费用(55025502) 200 200 贷:库存现金(贷:库存现金(10011001) 200 200(2 2)1 1月月3 3日,财务部王晶从工行提取现金日,财务部王晶从工行提取现金10 00010 000元,作为
11、备用金,附单据一张,现金支票号元,作为备用金,附单据一张,现金支票号XJ001XJ001。 借:库存现金(借:库存现金(10011001)10 00010 000 贷:银行存款贷:银行存款工行存款(工行存款(100201100201)10 00010 000(3 3)1 1月月5 5日,收到泛美集团投资资金日,收到泛美集团投资资金1 0 0001 0 000美元,汇率美元,汇率1 1:6.2756.275,转账支票号,转账支票号ZZW001ZZW001。 借:银行存款借:银行存款中行存款(中行存款(100202100202) 62 750 62 750 贷:股本(贷:股本(31013101)
12、62 750 62 750(4 4)1 1月月8 8日,供应部白雪采购原纸日,供应部白雪采购原纸1010吨,每吨吨,每吨5 0005 000元,材料直接入库,货款以银行存款支付,转账支票号元,材料直接入库,货款以银行存款支付,转账支票号ZZR001ZZR001。 借:原材料借:原材料生产用原材料(生产用原材料(121101121101) 50 000 50 000 应交税费应交税费应交增值税(进项税额)应交增值税(进项税额) 8 500 8 500 贷:银行存款贷:银行存款工行存款(工行存款(100201100201) 58 500 58 500(5 5)1 1月月1212日,销售二部宋佳收到
13、北京世纪学校转来的转账支票一张,金额日,销售二部宋佳收到北京世纪学校转来的转账支票一张,金额99 60099 600元,用以偿还前欠货款,转元,用以偿还前欠货款,转账支票号账支票号ZZR002ZZR002。 借:银行存款借:银行存款工行存款(工行存款(100201100201) 99 60099 600 贷:应收账款(贷:应收账款(11311131) 99 60099 600(6 6)l l月月1414日,供应部白雪从南京多媒体研究所购入日,供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命管理革命”课件光盘课件光盘100100套,单价套,单价8080元,货税款暂欠,商元,货税款暂欠,商品已验收入库,
14、适用税率品已验收入库,适用税率1313。 借:库存商品借:库存商品多媒体课件(多媒体课件(124102124102) 8 0008 000 应交税费应交税费应交增值税(进项税额)(应交增值税(进项税额)(2171010121710101) 1 0401 040 贷:应付账款(贷:应付账款(21212121) 9 0409 040(7 7)1 1月月1515日,销售四部王华向北京世纪学校售出多媒体教学教程日,销售四部王华向北京世纪学校售出多媒体教学教程600600册,单价册,单价3232元。货税款尚未收到,适用税元。货税款尚未收到,适用税率率1313。 借:应收账款(借:应收账款(1131113
15、1) 21 69621 696 贷:主营业务收入贷:主营业务收入多媒体教程(多媒体教程(510101510101) 19 20019 200 应交税费应交税费应交增值税(销项税额)(应交增值税(销项税额)(2171010521710105) 2 4962 496(8 8)1 1月月1616日,总经理办公室支付业务招待费日,总经理办公室支付业务招待费1 2001 200元,转账支票号元,转账支票号ZZR003ZZR003。 借:管理费用借:管理费用招待费(招待费(550305550305) 1 2001 200 贷:银行存款贷:银行存款工行存款(工行存款(100201100201) 1 2001
16、 200(9 9)1 1月月1818日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费日,总经理办公室肖剑出差归来,报销差旅费1 8001 800元,交回剩余现金元,交回剩余现金200 200 元。元。 借:管理费用借:管理费用差旅费(差旅费(550304550304) 1 8001 800 库存现金(库存现金(10011001) 200200 贷:其他应收款贷:其他应收款个人(肖剑)(个人(肖剑)(119101119101) 2 0002 000(1010)1 1月月2020日,生产部领用原纸日,生产部领用原纸5 5吨,单价吨,单价5 0005 000元,用于生产普通打印纸元,用于生产普通打印纸-A4
17、-A4。 借:生产成本借:生产成本基本生产成本(直接材料)(基本生产成本(直接材料)(4101010141010101) 25 00025 000 贷:原材料贷:原材料生产用原材料(生产用原材料(121101121101) 25 00025 000(1111)2222日,销售二部宋佳向海达公司售出多媒体课件日,销售二部宋佳向海达公司售出多媒体课件3 0003 000套,单价套,单价3535元,适用税率元,适用税率1313,通,通过银行转账结算,支票号过银行转账结算,支票号ZZP021ZZP021。 借:银行存款借:银行存款工行存款(工行存款(100201100201) 118 650118 6
18、50 贷:主营业务收入贷:主营业务收入多媒体课件(多媒体课件(510102510102) 105 000105 000 应交税费应交税费应交增值税(销项税额)(应交增值税(销项税额)(2171010521710105) 13 65013 6502. 2. 以出纳王晶(以出纳王晶(002002)的身份进行出纳签字。)的身份进行出纳签字。3. 3. 以账套主管陈明(以账套主管陈明(001001)的身份进行主管签字、审核、记账。)的身份进行主管签字、审核、记账。 以以业务业务1 1为例:为例: 1. 1.选择【凭证】选择【凭证】| |【填制凭证】,系统弹出【填制凭证】,系统弹出“填制凭证填制凭证”
19、” 对话框。对话框。 2. 2.单击【增加】,增加一张空白凭证。单击【增加】,增加一张空白凭证。 3. 3.选择凭证类型(单击【付款凭证】);输入制单日期选择凭证类型(单击【付款凭证】);输入制单日期“2015-01-02”“2015-01-02”;输入附;输入附单据数:单据数:1 1。 4. 4.输入摘要输入摘要“购办公用品购办公用品”;输入科目名称;输入科目名称55025502,借方金额,借方金额200.00200.00,按,按EnterEnter键;键;摘要自动带到下一行,输入科目名称摘要自动带到下一行,输入科目名称10011001,贷方金额,贷方金额200.00200.00,如图所示。
20、,如图所示。 5. 5.按【保存】,打开按【保存】,打开“现金流量录入修改现金流量录入修改”对话框。在【项目编码】中,依次选对话框。在【项目编码】中,依次选择【经营活动】择【经营活动】| |【现金流出】【现金流出】| |【支付的与其他经营活动有关的现金】,如图所示,【支付的与其他经营活动有关的现金】,如图所示,单击【确定】返回。单击【确定】返回。 6. 6.单击【保存】,系统弹出单击【保存】,系统弹出“凭证已成功保存!凭证已成功保存!”信息提示框,单击【确定】。信息提示框,单击【确定】。 1. 1.选择【凭证】选择【凭证】| |【查询凭证】,系统弹出【查询凭证】,系统弹出“查询凭证查询凭证”对
21、话框。对话框。 2.2.对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,单击工具栏上的【修改】,对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,单击工具栏上的【修改】,直接修改。如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置直接修改。如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项,待鼠标图形变为笔形时双击,弹出于备注栏辅助项,待鼠标图形变为笔形时双击,弹出“辅助项辅助项”对话框,在对话框中对话框,在对话框中修改相关信息。修改相关信息。 3.3.修改完成后,单击【保存】,保存相关信息。修改完成后,单击【保存】,保存相关信息。 1. 1.作废作废/ /恢复
22、凭证恢复凭证 (1 1)先查询到要作废的凭证。)先查询到要作废的凭证。 (2 2)在)在“填制凭证填制凭证”对话框中,选择【制单】对话框中,选择【制单】| |【作废【作废/ /恢复】。恢复】。 (3 3)凭证的左上角显示)凭证的左上角显示“作废作废”字样,表示该凭证已作废,如图所示。字样,表示该凭证已作废,如图所示。 2. 2.整理凭证整理凭证 (1 1)在)在“填制凭证填制凭证”对话框中,选择工具栏上的【整理凭证】,系统弹出对话框中,选择工具栏上的【整理凭证】,系统弹出“选择选择凭证期间凭证期间”对话框。对话框。 (2 2)选择要整理的)选择要整理的“月份月份”,如图所示。,如图所示。 (3
23、 3)单击【确定】,打开)单击【确定】,打开“作废凭证表作废凭证表”对话框。对话框。 (4 4)选择真正要删除的作废凭证,如图所示。)选择真正要删除的作废凭证,如图所示。 (5 5)单击【确定】,系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下的凭证重新排号。)单击【确定】,系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下的凭证重新排号。 1. 1.常用摘要常用摘要 用友系统提供将常用的摘要编码保存,在以后需要录入该摘要时,直接录入摘要用友系统提供将常用的摘要编码保存,在以后需要录入该摘要时,直接录入摘要编码,系统会自动给出所对应的摘要内容的功能;或者打开摘要浏览,选择需要的摘编码,系统会自动给出所对应的摘要内容的功
24、能;或者打开摘要浏览,选择需要的摘要,单击【选入】即可,如图所示。要,单击【选入】即可,如图所示。 2. 2.常用凭证常用凭证 (1 1)选择【总账】下拉列表中找到【常用凭证】,进入到)选择【总账】下拉列表中找到【常用凭证】,进入到“常用凭证常用凭证”界面。界面。 (2 2)单击【增加】输入相关信息,也可从菜单栏进入)单击【增加】输入相关信息,也可从菜单栏进入“详细详细”界面来增加明细。界面来增加明细。增加完后,退出即可,如图所示。增加完后,退出即可,如图所示。 北京阳光信息技术有限公司的会计马芳已经将北京阳光信息技术有限公司的会计马芳已经将1 1月份月份的的1111笔经济业务全部录入本公司的
25、账套中,按照业务处笔经济业务全部录入本公司的账套中,按照业务处理的流程,在记账之前需要由出纳王晶、主管陈明进行理的流程,在记账之前需要由出纳王晶、主管陈明进行签字。签字。 为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性,制单员填制的每一张凭证都必为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性,制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。审核凭证主要包括出纳签字、主管签字和审核凭证三方面的工作,根须经过审核员的审核。审核凭证主要包括出纳签字、主管签字和审核凭证三方面的工作,根据会计制度规定,审核与制单不能为同一人。据会计制度规定,审核与制单不能为同一人。 1.1.以出纳王晶(以出纳王晶(0
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