内部控制自我评价报告(一).doc
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1、内部控制自我评价报告 一、董事会对内部控制报告真实性的声明本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、内部控制评价工作的总体情况2021年,中国远洋控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)在按照财政部发布的内部会计控制规范基本规范(试行)及相关具体规范和上海证券交易所发布的上市公司内部控制指引,建立的内部控制体系的基础上,重点按照财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范,制定内部控制建设总体方案,并完成了第一阶段内控诊断评价工作,同时按照企业内部控制评价指引要求,提前组织改善提升中国远洋内部控制评
2、价机制,并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作,为2021年按照企业内部控制基本规范及配套指引要求实施内部控制建设打下基础。按照企业内部控制评价指引要求,本公司在已有内部控制风险管理的基础上,进一步深化内部控制体系建设,完善内控评价机制,制定了内部控制评价报告2021模版,并在公司总部和下属公司开展了内控评价、缺陷整改等工作;下一步还将依据内控评价和整改结果,结合公司治理理论,以企业内部制评价指引为基础,以本公司战略目标为导向,通过协调总部与下属公司及各外部相关干系人的权利、利益与责任,同步实现公司总部与下属公司、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合,逐步建立全面高效的内部
3、控制框架,提升公司全面风险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展,公司于2021年12月9日在总部和参与评价的下属公司召开了内部控制建设启动会,在总部成立了内控领导小组,指导内控评价的开展,并对最终评价结果进行审核,在领导小组下设立了内控工作小组,全面负责内部控制评价的实施过程,同时参与评价的各下属公司也成立了相应的工作小组,总部各部门都指定了内控评价工作联络员,配合内控评价主管部门开展工作。在内控评价工作开展过程中,本公司分别在总部及下属公司开展了内部控制研讨和培训,下发了内控评价调问卷,全面梳理了内部控制制度和程序,针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试,形成了内部控
4、制评价诊断工作底稿、内部控制缺陷汇总表、内的设计和运行有效性进行了认定和评价。 1、内部信息沟通董事会成员通过出席董事会会议获得公司重大事项情况以及公司财务状况。监事会成员通过出席监事会会议、列席董事会会议获得公司重大事项情况,包括公司财务状况。董事会、监事会成员于每月通过董事监事月报获得公司生产经营最新情况,包括公司财务状况。公司管理层通过每月的调度会、经济活动分析会了解与公司盈利相关财务信息,并通过专门“财务信息查询系统”进行控制。除此之外,借助“财务数据管理系统”,进行生产运作、运量、燃油消耗量、运载率等类信息的统计。员工可通过内部网及时了解公司的相关新闻和生产经营资料,还可以通过内部网
5、页上的“总经理、党委书记征求意见箱”直接与公司高管层进行沟通。公司日常文件传递、费用审批通过办公自动化系统(oa)传递,对于涉密文件公司则采用密件方式传递,请示工作使用签报,部门之间沟通使用工作联系单,事后信息反馈通过督办单形式来加强跟踪。 2、外部信息沟通本公司利用多种渠道和机制,与投资者、媒体、监管机构保持顺畅的沟通和联络。投资者和财经媒体可以通过电话、电子邮件、投资者大会等方式了解公司信息,公司也会定期主动组织管理层见面会、媒体见面会、沟通会,拜会投行、券商和基金等组织。依据中国证监会、上交所、香港联交所、国资委等监管机构的要求,公司会定期及不定期披露相关报告,接受中国证监会、上交所、香
6、港联交所等监管机构的问询、检查,向国资委上报国有控股上市运行情况,必要时还会拜访中国证监会、上交所、香港联交所等监管机构。 3、信息系统公司参考业界较为流行的信息系统控制架构结合自身实际情况,建立了本公司的信息系统控制制度,涵盖公司的重要it资产及重要it业务流程,确保公司信息安全。本公司及旗下大部分子企业实施了以sap系统为平台的财务信息系统,进行集中管控,规范了财务标准和流程,与业务系统紧密衔接,从源头上确保了财务数据质量,为高层决策提供及时可靠的信息。 本公司全球班轮运输信息系统建设目前已形成了遍布全球的网络基础设施架构,形成了以iris2为核心的业务系统、sap财务系统和mis业务管理
7、系统相辅相承的管理信息系统构架,并建立了具有中远特色的电子商务门户平台。 4、反舞弊机制本公司根据中央和国务院国资委关于加强惩治和预防腐败体系建设的部署,制定了具体的实施办法,落实整体工作计划和年度实方案,将教育、制度、监督、改革、纠风、惩治的工作任务分解落实到有关领导和各单位、各部门,明确了完成时间、工作要求和考核办法,加强了反舞弊工作。各单位和部门坚持以权力运行和重要业务为监督重点,结合公司实际,重点针对航运管理、货运代理、营销贸易、基建项目、物资采购、财务管理等业务环节,加强对管人、管财、管物的过程监控,在坚持抓好共性业务的经常化监督管理的基础上,根据各自特点和存在的主要问题,明确舞弊风
8、险监控点,开展重点监督检查,严肃查处违法违纪等各种舞弊问题,堵塞管理漏洞,从源头上预防违规违纪,维护改革发展稳定大局,促进企业健康发展。 (五)内部监督公司以企业内部控制基本规范有关内部监督的要求,以及各项应用指引中有关内部监督的规定为依据,对公司日常监督和专项监督机制的有效性进行了认定和评价。 每年还组建内控检查小组,负责年度内部控制体系有效性自我评估工作的具体实施。2021年在董事会和审核委员会的领导下,本公司继续加强内部控制体系,对公司总部及子公司的内部控制情况进行必要的检查与评价,了解内控建设和运行现状,分析内控设计及执行有效性,明确内控差距及缺陷,进一步优化完善总部及下属企业内部控制
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