2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题带下载答案(吉林省专用).docx
《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题带下载答案(吉林省专用).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库提升300题带下载答案(吉林省专用).docx(93页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题,每题1分,选项中,只有一个符合题意)1、下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCO7S7C3S5Z4O2F5HB7N2Y8X7B4G6F3ZN6P3U7I3L8C5P52、以下属于销售与收款循环涉及的主要业务活动有()。A.B.C.D.【答案】 DCO7D2C6F4I3Z6I8HR4M4W5W5H4V9X5ZL6E5Y3F8N4W10U103、以下关于商业银行发行次级债券说法正确的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCW5R2Z8R9T1H9H4HO10C3N3C5E7B
2、3X4ZZ9W1J5Q9K6T8Z44、关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求,下列说法不正确的是()。A.T1日,中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T2日前20个交易日(含T2日)的日均持有市值及T2日账户组对应关系数据发给上交所B.上交所将于T日盘后向证券公司发送配号结果数据,各证券公司营业部应于T1日向投资者发布配号结果C.T3日日终,中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金,不足部分视为放弃认购D.T1日,主承销商公布中签率【答案】 CCA9C6A3L7Z8K1P2HY8S1V6M8C3H4K10ZB7S7R10P3E9S6G105、根据创业板上
3、市公司证券发行注册管理办法(试行),存在下列()情形时,中国证监会可视情节轻重,采取责令改正、监管谈话、出具警示函、一年内不接受相关单位及其责任人员出具的与注册申请有关的文件等监管措施。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACU8U4R1J10L3V6W5HN1G1X1C7Z6A4J3ZO10N5N4C7C4W2Q56、要约收购上市公司时,收购人可以以下列哪些方式支付收购价款( )A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB5C9Y5G3F3N4C8HC7A2A1P5K9H4C3ZV9L5H8L1I2E8U37、下列关于股份支付的说法正确的是()。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCX
4、6D9O6R4G6D2V1HO10A9L8Y6C8H5V9ZV2U9L9T9P9J7S18、甲公司2008年度财务报告批准报出日为2009年3月30日,实际对外公布日期为2009年4月3日。该公司2009年发生的下列事项中,应作为资产负债表日后调整事项的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ8U5H5F9C1A1Q6HV6C6G1Y5E5L10Z7ZO9R10O5O6L5B3Y99、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有( )。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI1N2O3T6P10S1N10HE2U6C3M4P6Q1Q3ZP7H1O10D
5、6Q1E8M1010、以下属于间接法编制现金流量表应调整的项目有()。A.B.C.D.【答案】 DCJ8T3B6L2N9G8M8HQ6C5Q9O10G8I3Z9ZG9Y2C5N1V9X6F111、下列各项中,应当计入当期损益的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA10O8N3N8L4Z6Z7HH4V6C4G1C7B10S2ZW5V5M9K9K8Y3M712、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况,主要包括( )等。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCC4N3L4Y4Z3U10P9HE10N8Y3L8L1H3Y10ZC8C9A1X6X10S2R913、下列关于
6、无形资产说法正确的有( )。A.某高新技术成果使用年限无法律法规或合同规定,公司聘请专家评估的使用寿命为10年,公司按照10年予以摊销B.使用寿命不确定的无形资产按不超过10年摊销C.商誉按10年摊销D.某高新技术成果使用年限无法律法规或合同规定,应将该无形资产作为使用寿命不确定的无形资产【答案】 ACM5A6M7P7W9B6Q6HN5M6Z3P9A9O1Y2ZL8D5H4S1Y7K4T414、 发行人在IPO前,进行同一控制下的重组,计划2019年3月报材料,下列符合规定的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ4L6H5X1K3C10L9HJ4F7J1K9J10A6P4Z
7、X3N5C4P2R10J10A415、甲公司股票发行申请经核准后,以下情形表述正确的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY9Y2G4L10M4H10Y5HK10H5F7H6B5Z8Q3ZC2E5I4W9Z5T8K916、关于管理层收购,以下说法符合规定的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM1D8W7Z9N5F4S7HA2A1R2K9J1A2F3ZS4E5K10Q7R3X7T217、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款,下列各项符合要求的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU8M5A1V3C3A8K5HZ1P6T5K3B5V5W8
8、ZE6I7V8U10K6V8C218、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号定向发行优先股说明书和发行情况报告书,下列说法正确的是( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ3H3J5E6T6D7C10HA9V8M9I5H3T7M6ZW5G10O8H7D8O8D519、根据首发办法,以下关于发行人主体资格的说法中,正确的有( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCY7D3G6Q10H9X4E2HV4D7O3W4R5B10S3ZM5N9P6B6W4B8P920、下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有()A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日
9、前20个或前1个交易日股票均价B.创业板可转债的期限最短为1年,最长为6年C.主板可转债的期限最短为1年,最长为6年D.主板上市公司公开发行可转债的,不管财务状况如何,必须提供担保和进行信用评级【答案】 CCO3W10P4A6R4D3D5HA1A1V9Y9D6F10I8ZW1N10K4A7O8P5T321、股份公司股东可以查阅的是()A.股东大会会议记录B.董事会会议记录C.监事会会议记录D.会计账薄【答案】 ACL9W9F5N7A3U3Q9HG9V10S3R6E10G1E1ZV7K6I1J4X9G1C422、间接法调节经营活动现金流量,以下属于调增项目的有()。A.、B.、C.、D.、E.【
10、答案】 DCM6L4J8A5J6H5I1HT1V10H5V8B7R8X10ZE4T3K9R10A9P7Z623、下列关于收入的说法正确的是()。A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司,开出的增值税专用发票上注明的价款为20000元,与乙公司约定的现金折扣条件为2/10,1/30,n/45,假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10%,6月10日后7月1日前付款的可能性为60%,7月1日后付款的可能性为30%,则甲公司6月1日应确认收入19800元B.甲公司为促进商品销售,某商品标价1000元,现准备给予客户20%的价格折扣,则该公司应确认1000元收入,同时确认200元销售费用C.
11、甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司,销售价款为10000元,商品已运抵乙公司,款项也已收到,2011年9月因商品质量问题乙公司与甲公司交涉,甲公司给予乙公司20%的折让,则甲公司应冲减9月份收入2000元D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司,销售价款为10000元,商品已运抵乙公司,款项也已收到,2012年1月,因商品质量问题乙公司与甲公司交涉,甲公司给予乙公司20%的折让,截至2012年1月31日甲公司财务报表尚未批准报出,则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元【答案】 CCC6P10I6F3A8Q2Y1HW1H1O1N2Q8I8W8ZE8N8F6K5L9C1W624、
12、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行),可以对相关责任人员采取证券市场禁入的监管措施的情形有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC8I6Q5H1M6X3B8HW7U7F4T3R7K9G9ZY6X3H4H10L2N7T925、创业板上市公司以下人员的选举中,需要采取累积投票制的有()。A.B.、C.、D.【答案】 BCI10W1X9C1V6U7C9HO1O5W8D4E7C6R2ZJ10S10S7W3U4V8C826、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票。根据上市公司证券发行管理办法,以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有( )。A.B.、C.、D.、V
13、E.、【答案】 ACO3B4Y4Z5L6A6Z8HJ5P3U5J8N10X9Q2ZS4W3S4Z5N6L5F827、下列审计程序中,与查找隐瞒销售收入最不相关的是()。A.从次年1月主营业务收入明细账记录中抽取某些项目,检查相应的记账凭证,发运单和销售发票B.以当年12月31日主营业务收入明细账记录为起点,抽取项目,检查相应的记账凭证,发运凭证和销售发票C.抽取本年度12月31日开具的销售发票,检查相应的发运凭证和账簿记录D.抽取本年度12月31日的发运凭证,检查相应的销售发票和账簿记录【答案】 BCG5N2F3Z8X9Q4T9HQ6J10D9L7S1Y3R2ZA5Z6L6J10J3P5E12
14、8、以下是主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACS4V4L1Z1K10Q2G8HG10N1K3W4C7Y10P4ZZ1V3N1L10A6Y5X929、甲公司2016年财务报表于2017年4月10日对外报出,假定其2017年发生的下列有关事项均具有重要性,甲公司应当据以调整2016年财务报表的是( )。 A.B.、C.、D.E.、【答案】 DCV10P6R7A7Z8K1E2HI4K10T4X5Y2M1H3ZG5Z7P10Q2G1F10Q630、关于上市公司发行证券的说法正确的有()。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX9H7F2F5
15、O9P10Q9HW2P1Y4F6B7G1Z1ZF9P3Q8T5N6S10H531、甲公司拥有乙公司80的有表决权股份,能够控制乙公司财务和经营决策。2013年6月1日,甲公司将本公司生产的一批产品出售给乙公司,售价为1600万元(不含增值税),成本为1000万元。至2013年12月31日,乙公司已对外售出该批存货的40。当日,剩余存货的可变现净值为500万元。甲公司、乙公司均采用资产负债表债务法核算其所得税,适用的所得税税率均为25。不考虑其他因素,对上述交易进行抵销后,2013年12月31日在合并财务报表层面因该业务应列示的递延所得税资产为( )万元。2015年9月真题A.25B.95C.1
16、00D.115【答案】 DCW8M5W4R2M8U8E5HP9R4N8X3H6S1A3ZC7C6B9P8U10Q4S332、下列关于持续督导的说法正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ1M5K9Y7I3K10S4HM3I8Z10Q9N3P2M4ZE8L2O3M9L7N9B133、某公司拟在中小板上市,持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有()。A.、B.、C.、D.、E.【答案】 ACX5W3X9Z10F5V3C1HG9N4Z2S9T4B10P9ZS4D7S10T3M8W3X834、关于上市公司发行可转换债券,以下说法正确的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【
17、答案】 CCS7M5N1R7G6V6B4HI7B3E10V3X3W4M9ZJ2I8S8W6X1R10G635、下列有关计算租赁负债后续计量的表述正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACY2E2N1V6T4U5E6HE9I2D5A2U9P2A6ZS1X8C2B5R10V7B936、某有限公司连续五年盈利,并且符合公司法规定的分配利润条件,公司连续五年不向股东分配利润,则股东可以()。A.请求公司以合理价格收购其股权B.不经他人同意将股份转让C.请求法院认定该决议无效D.请求法院撤销该决议【答案】 ACJ8G6Q2P1Z6H6N1HY10F2S4N6N5F5Z1ZK5D6S2H10S8
18、F8V837、2008年1月1日,甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券,发行价为105亿元,款项已收存银行。债券票面年利率为6,期限为3年,每年年末支付利息。甲公司发行可转换公司债券时,二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9。假设(PE,3,9)=08,(PA,3,9)=3,假定不考虑其他相关因素,以下说法正确的是( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACF5W8C2H1L10P8K8HD9S8Y3I5E9P4B3ZS10D8K7O4J6F9Z138、根据上市公司收购管理办法,以下哪一选项属于投资者可以免于发出要约的情形?()A.经政府批准进行国有资产无偿划转
19、,导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例上升到25%B.因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本,导致投资者在该公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的20%C.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的25%D.控股股东已持有上市公司50%的股份,继续增持5%,不影响该公司的上市地位【答案】 DCR2I8H10T3P6Z3G3HS7A5V2T6T6X4O2ZE8T8C7I10M6D5T339、下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW4W8Q8N3W4C10H5HE2L1
20、Z5K1L5B5R4ZN6U6U8U1I10I1D940、甲公司于2014年1月1日投资乙公司(非上市公司),取得乙公司有表决权资本的80。乙公司于2014年4月1日宣告分配现金股利5万元,2014年实现净利润20万元,2015年4月1日宣告分配现金股利5万元,下列说法正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP2T9N8X2A6J9S8HN5O3C8J7C2Y6S2ZJ4A6V8Q7E2F7I641、根据首次公开发行股票并上市管理办法,发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCA3I3P9H2Q1Q10Z1HC4W2T6R6N1
21、0W3N10ZH5W9N10E6Q1C9D642、甲公司2015年度财务会计报告于2016年2月20日批准报出。公司发生的下列事项中,必须在其2015年度会计报表附注中披露的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC5F2N6A6G1Q9P8HN5V8O2Q3Q4M7X9ZV9E7V4D3W9U7P543、由于上市公司管理层事后无法控制的原因所致,上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额()的,中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因。A.80%B.85%C.88%D.90%【答案】 ACU3R4
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2022 全国 投资银行 业务 保荐 代表人 胜任 能力 考试 题库 提升 300 下载 答案 吉林省 专用
链接地址:https://www.deliwenku.com/p-65119010.html
限制150内