备用金管理制度范文1.pdf
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_05.gif)
《备用金管理制度范文1.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《备用金管理制度范文1.pdf(4页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、备用金管理制度范文1.公司各部门的零用流动资金按定额分配,各部门分配日常零星开支 1000元。2.各部门的备用金仅限于购买消耗性文具和事务性临时费用,其余购买修理设备或大额费用应先提交后处理。3.各部门每周六要发一份本周费用的复印件,下周一送到会计部审核。下周三,会计部门将根据各单位批准的金额进行分配。但如果费用申请金额较小,将合并到下周的统一分配中。4.各部门每周发送一份自己的费用时,应按序号填写备用金报表,一式两份,一份存档,一份交会计部门核对。5.申请资助时,各部门应在原始凭证粘贴页粘贴发票或收据,粘贴页右下角应有部门负责人和申请人的签名证明。6.索要发票或收据时,注意名称、金额和数量。
2、由公司、制造商和负责人签字。7.会计部门审核各部门储备资金申请时,应会同有关单位对其授权范围内的费用进行审核,并通知各单位。8.各部门备用金的会计处理是基于不设置账簿记录的原则,而不是只使用每周的备用金报表。备用金(现金)报表代替现金账簿,备用金(各种费用)清单代替费用明细账。9.各部门所有费用在发生当月报销。10.本办法未尽事宜,按惯例或一般会计原则处理。目的:由于业务的特殊性,为部分部门或个人设立备用金。为确保储备基金的完整性和安全性,特制定以下制度。采购员、收银员、收银员、司机等。并且熟悉这个系统。1.申请储备基金(1)要求设立备用金的部门或个人需填写借条并说明理由。(2)财务部对此进行
3、调查和审查。如确因业务需要,财务部会请总经理批准。(3)经批准后,申请人可以到财务部出纳处领取备用金。(4)申请人收到备用金后,我部可确认其为备用金托管人(以下简称托管人),对备用金的完整性和安全性负责。2.储备基金的储存和使用(一)设立储备基金的部门或者个人必须将储备基金用于特殊用途,不得侵占或者挪用储备基金。(二)财政部门可以定期或者不定期对有储备资金的部门或者个人进行检查。盘点时,财务人员与受托人共同盘点备用金,填写备用金盘点表,双方签字确认。(3)在备用金的盘点中,如发现备用金被占用、挪用或做空等情况。托管人必须立即补充。如果有多次付款,托管人需要说明原因。(4)任何人不得要求受托人借
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 备用金 管理制度 范文
![提示](https://www.deliwenku.com/images/bang_tan.gif)
限制150内