进口商遭受信用证欺诈的主要形式及防范措施,国际经济贸易论文.docx
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1、进口商遭受信用证欺诈的主要形式及防范措施,国际经济贸易论文国际商会于2006年10月25日在巴黎举行的ICC银行委员会会议上通过(UCP600。根据第2条的定义,信誉证是一种有条件的银行付款的书面承诺。 二信誉证特点以及制度缺陷 1 信誉 是银行信誉 信誉证是基于银行信誉而设置的。详细是指银行通过自个的信誉作为付款的保证,在信誉证单据 单单相符且单证一致 的前提下,开证行承兑或议付给款项受益人或其指定人员。 在信誉证内,作为第一付款人,开证行独立承当受益人或其指定的责任。此项制度的缺陷在于:开证行只审理外表不审理本质,若开证行由于卖方提供的单据与信誉证的要求相符而适当地将自个的第一付款义务进行
2、履行。 与此同时,买方没有能根据约定赎当,会导致银行无法收回卖方支付的付款,银行便会有经济损失产生。这种情形通常出现于买方与卖方串通的情况下。 2信誉证具有独立性 信誉证虽是根据双方买卖合同而开立,但是一经开立便生效,即可立即执行。而这一独立性特点也为买卖双方合同的全面履行埋下了隐患。就卖方而言,根据合同规定将货物提交以后,即称之为全面履行了合同义务,但是有的时候卖方往往会由于提交的单据与信誉证要求不符,而遭到银行的拒付。 在这里种情形下,除非买方向银行作出放弃不符点的要求,否则,卖方就仅能拼接买方合同的规定,要求买方支付货款或将货物退还,而无法在信誉证对买方进行任何要求的提出。 对于买方来讲
3、,一旦银行收到 单单相符且单证一致 的单据,那么银行即可根据信誉证将无条件支付货款进行规定,而不管合同能否得到确切、实际的履行。 因而,一旦卖方没有能对合同进行全面履行,则买方只能根据买卖合同的相关要求向卖方提出要求,而不能在信誉证的基础上对卖方提出任何要求。 3信誉证必须严格相符 信誉证必须在单证一致、单单相符的情况下付款,由此可见其支付方式是根据单证的外表一致性而确认付款。 根据UCP600第5条的规定,作为第一付款人,银行在支付货款时,只需要对单据的外表特征进行审核,例如:内容、数量能否知足信誉证的要求。 其次,观察不同单据呈现出的相关内容能否相符,因而,只要从单据外表上看,已经完全一致
4、了,银行就必须履行信誉证项下付款义务。 而这一仅凭单证外表一致付款的特点,也会给合同相对方留下一些可趁之机。 若卖方将单据提供至银行后负荷信誉证的要求,但在实际上单据并非据实而来,一旦银行凭单据付款,买方则可能出现无法提到货物、没有能根据提货时间或提到的获取无法知足买卖合同内容的现象发生。 二、进口商遭受信誉证欺诈的主要表现形式 在当前的国际贸易实践中,进口商信誉证项下遭受欺诈的主要表现形式,主要包含下面三种类型。 一伪造单据,有单无货 此种情形是指出口商在根本没有发货的情况下,通过伪造信誉证项下需要的全部单据,进而到达骗取开证行和开证申请人资金的行为。 作为当前最为盛行的一种进口信誉证欺骗方
5、式方法,主要包括下面几种途径:承运人和受益人之间的互相勾结、预借提单、倒签提单、通过保函对清洁提单换取或受益人直接对提单施行凭空伪造等行为导致欺诈现象发生,致使开证申请人凭借提单根本无法提到货物,由此造成各项损失。 二伪造单据,有质无量 此种情形是指出口商在发货时,尽管货物本身的质量合格,但数量短缺。通常的手段是出口商通过对伪造单据的利用或海上截货的方式方法,严重减少货物到港后的数量,此时,受益人根据与信誉证条款规定的一直单据,到达开证行或进口商全部货款被骗取的目的。该类有质无量的进口信誉证欺诈表型类型偶然核查算你狠,有一定的隐蔽性存在,一般在开证行和开证申请人费用支付完以后,开证申请人咋凭单
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