2023年审计工作计划10篇最新.docx
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_1.gif)
![资源得分’ title=](/images/score_05.gif)
《2023年审计工作计划10篇最新.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2023年审计工作计划10篇最新.docx(29页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、2023年审计工作计划10篇最新一、集团公司内部审计工作思路以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心,同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计;保障集团制度贯彻与落实,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作.下面是我收集整理的审计工作计划10篇最新,仅供参考,大家一起来看看吧。审计工作计划 篇一一、集团公司内部审计工作思路以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心,同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计;保障集团制度贯彻与落实,充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下1、以财务收支与预算审计为基础
2、,促进内控制度的健全与完善 以财务收支审计为基础,延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督,保护公司资产安全和完整,同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。通过预算审计促进预算执行,保障预算编制符合集团发展方向,预算执行围绕集团经营目标展开。完善集团公司内审制度,做到审计工作有据可依,根据实际工作情况,进一步完善集团公司预算执行情况审计办法等内审制度。2、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计。内部审计以公司经营业绩审计为中心,围绕二级单位的经营业绩考核,通过经营业绩审计不仅要查错防弊,及时发现问题并予以纠正,逐步实现由发
3、现型向预防型的转变,更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素,分析原因,抓住关键,提出建议和意见,进而促进二级单位加强经营管理,提高经济效益。在开展经营业绩审计时,经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合,不仅要加强离任审计,还应搞好任中审计,注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。 对二级单位经营业绩审计:通过对二级单位20xx年度经营业绩审计,出具审计报告,提交集团公司考核小组,作为对各二级单位考核的依据。 针对性地开展专项审计根据集团经营管理特点,就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计,重点问题重点突破。 工程项目的竣工结算审计近年来集团公司不断有一些修缮工程竣
4、工结算,工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计,因此,主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。3、投资企业审计为评价对外投资企业的管理效果的需要,对投资企业进行经营与资产负债审计,充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则,建立审计结果落实反馈制度,加强对审计意见落实情况的跟踪,并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。四、改善内审环境,加强审计人员培训,进一步提高审计工作质量。1、20xx年审计岗位配备不足,导致年度工作目标未能全部落实,20xx年,
5、需要领导与相关部门配合,按岗位设置配备审计人员,充实审计队伍力量。2、要对现有的内审人员进行业务培训,如国际内审师资格考试、新税法学习等,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质,适应新形势、新任务的需要。审计工作计划 篇二一、工作思路:以防控操作风险为核心,推进稽核审计任务制度化,稽核检查程序化,稽核文档格式化,稽核责任明晰化,稽核处罚标准化,扩大稽核审计范围和深度,提升稽核审计能力,进一步促进我区联社依法合规经营稳步发展。二、具体工作:1、安排两次序时稽核。对20xx年6-11月全面业务开展稽核检查,对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积分、以及处罚相关责任人等方式手段
6、,强化合规意识,规避操作风险。2、安排两次专项稽核。一是对信用社对公账户管理专项检查主要是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。二是对20xx年新增贷款专项稽核检查,重点是10万元以上贷款的全面检查,充分揭示信贷管理风险点,为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决策依据。3、加强后续稽核检查,确保纠改到位。采取“人盯社”包片稽核 ,后续再稽核和整改到位。三、工作措施1、部门人员加强学习、强化培训,推行稽核人员到一线业务岗位实践制度,增强非现场稽核能力。2、改进稽核审计方式提高效率,非现场和现场稽核相结合,合理收集业务操作风险点,做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。3、加强内控建设,强
7、力推进稽核管理规范化。重点落实省联社稽核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的质量控制机制,完善内部审计工作责任制度,建立统一的稽核人员工作日志对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记,制度管人管事的长效机制。四、存在问题:1、稽核人员学习不够,素质有待提高。今年稽核人员变动后,新到稽核岗位人员较多,虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计划,规定了稽核人员必学篇目和制度规定,规定了学习时间,但由于部门人员基本上都在信用社稽核检查,回到单位的时间不统一,所以组织学习的时间相对较少。2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后监督中心,业务传票统一上缴联社保管,针对这一变化,稽
8、核审计工作没有相应的应对措施,对基层社的序时稽核不全面,容易留下死角。3、稽核力量不足,稽核任务完成不理想。我联社现有专职稽核人员5人,按省联社标准不足,加之今年派员参加上级检查和接待检查次数较多,对自身稽核任务有所耽误。3、稽核的广度和深度不够。一是对会计出纳业务的稽核在一定程度上停留在表面层次上,注重帐平款准,而对业务合法性,操作的合规性,以及操作风险和道德风险关注不够。二是对贷款业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上,对贷款真实性以及贷款发放的合规性分析检查不够。4、信息不对称,对一线人员素质风险防范不够。在稽核过程中,更多的是看现场操作,而对柜员平时执行制度的情况了解不够;报表
9、、帐册看得多,找职工座谈少,对职工的所思、所想了解得少。审计工作计划 篇三为切实提升工作水平,xxxx年的信息宣传工作考核将着重从质量入手,严格考核机制。市局办公室制定具体的考核指标,将工作任务量化分解到各县市区审计局。同时,为进一步加大考核力度,对未完成采用任务的县市区审计局将取消年度目标管理考核评比资格。审计工作计划 篇四审计处20xx年度工作计划20xx年度,审计处将在学校“以服务发展为宗旨,以改革创新为动力,以提升质量为核心,以强化特色为重点,以队伍建设为关键,全面提高学校内涵建设水平”的思想指导下,紧紧围绕学校“建设高水平、特色化、创新型高职名校”这一中心任务和推进“专业建设工程、五
10、导向素质提升工程、招生就业、大学生创新创业教育、智慧校园建设”等五项重点工作,在院党委、院行政的领导下,扎实开展工作,以“完善管理制度、审计整改落实、深化审计监督、保障重大项目建设”为基本思想,充分发挥内部审计的功能,保障学院事业健康发展。一、深化校内常规审计监督,保障学校事业发展 进一步规范审计工作程序,严格按照工作程序开展内部审计工作,强化审计整改工作的力度,继续提高学校内审工作的质量。20xx年度主要内部常规审计工作:1、学校财务收支年度审计。积极配合主管部门委托的审计组开展学校财务收支年度审计,对于审计中发现的问题,组织落实整改工作,并逐步行成规范的工作机制。2.学校基建(修缮)工程审
11、计。做好院内修缮工程预算的审核与决算的审计工作,加强对维修工程项目的监督。重点组织开展青年教师周转公寓工程跟踪审计工作和学生宿舍改造工程的审计工作。3.学校二级单位财务审计。组织开展院系等二级单位经费收支审计;学院投入经费在拾万元以上的各类项目的专项审计,其中,10万元以上项目中,抽取一至两个项目进行全面审计。学院所属产业、经济实体的经营收支及其资产、负债与经济效益审计。针对审计过程中发现的问题,督促被审计单位、部门限期整改落实,并促使相关部门建立建全配套制度,规范工作。强化二级单位经费使用的监督管理。组织开展学校各单位与部门的预算执行情况审计,年中向学校报告专项项目的预算执行情况,以保障按计
12、划完成全年预算指标。对校属产业、经济实体的经营收支及其资产、负债与经济效益进行审计;对院内维修、小型工程项目预算、工程结算、各类合同进行审计。4.参与校内项目的招标、议标,做好各类合同的签定审计工作。二、开展竣工工程项目决算审计,规范固定资产管理 学校体育馆工程建设将于本年度上半年竣工,并投入使用。上半年要完成体育馆竣工决算审计,并启动体育馆的结算二次审计、财务决算审计,以便尽快将体育馆工程转入固定资产。同时,做好院内其他零星工程及修缮工程的结算审计工作。三、做好20xx年度审计问题整改落实针对20xx年省财政厅及经信委委托的财务审计及学院内部审计中发现的一些问题,及时组织安排相关单位和部门落
13、实整改。对已安排整改的,进一步核查落实情况。四、修订、完善内部审计制度在上年度完成修订主要审计制度的基础上,根据新修订制度的规定,结合学校现有的规章制度,修订科研经费、教学建设项目等审计办法,增加建设工程项目竣工财务决算审计等办法,逐步将制度体系化,以加强内部审计质量控制。五、推进信息化服务水平、提升审计服务效能 审计工作既肩负着监督管理的责能,又是一项服务工作。要切实转变工作作风,树立服务于全局和服务于部门的.思想,要制定好各项内部审计工作的流程,通过网络加强宣传,审计结果做到及时在网上公布。本年度结合市审计工作信息化成果展示活动,进一步完善审计处部门网页,使审计信息管理更趋于规范、透明。审
14、计中既要严格执行有关的法律法规和制度,又要做好沟通交流工作,积极主动地争取相关部门的配合,努力提高工作效率。深入院系部开展调研工作,认真听取教职员工的意见和建议,切实改进工作作风,强化服务意识,提高服务效能。审计处 20xx年3月附:审计处20xx年度工作行事历审计处20xx年度工作行事历审计工作计划 篇五一、树立正确服务思想:根据财务工作要求,结合我校的具体情况,严格执行财务法律、法规,加强财产管理,勤俭节约,科学合理使用资金,以最大限度的争取资金,改善办学条件,使之达到新的办学标准,为学校的教育教学提供良好的物质保障。后勤全体人员本着求实、创新、到位和科学的原则,全心全意地为学校广大师生服
15、务。二、认真抓好常规工作:(一)财务工作:1、在20xx年财务工作计划中,学校要准确做好年度预算工作,并严格执行。全面做好年终的决算工作,为学校教育决策提供可靠的数据,确保实现收支平衡。2、加强过程管理,及时统计教育经费使用情况,做到底码清楚,信息准确,每月向校长汇报,为领导合理使用资金提供依据。年底向教职工汇报资金使用情况,加强财务监督。3、协同教导处搞好助学金、减免教科书费的工作。4、要求会计、出纳人员严格执行财务制度,遵守岗位职责,按时上报各种资料。(二)设施设备的管理及使用:1、加强资产总量管理,完善各专室借阅、使用制度规则,提高现有仪器设备的利用率,实验开出率。2、定期对各专室设备使
16、用、管理等情况进行检查,及时记录和处理。3、加强财产管理,新购物及时上帐,做到帐帐相符,帐实相符,年终认真完成清产核资工作。(三)学校食堂工作:1、食堂管理员和炊事员,从购买、食品与菜搭配、食品存放、卫生等严格按要求做,严防食物中毒。2、完善食堂的设施配备,购买消毒柜等。(四)落实安全工作,严防事故的发生:1 、每学期在开学前对学校建筑、 电线、专室进行全面安全检查,把发现的隐患及时上报校长。2、做好学校的防汛工作,成立以校长为首的领导小组,安排防汛值班人员和成立抢险队伍,并在汛期前进行大检查,做到有备无患。3、做好假期的值班安排工作,以防学校被盗。4、与后勤人员签订安全责任书,使之20xx年
17、后勤工作计划明细,人人参与安全管理。(五)做好学校的绿化美化工作,使学校变的越来越美好。1、作好对花草树木进行全面修剪,浇返青水等工作。2、对不利于花草生长的花池土壤进行换土、实施底肥。3、协同德育主任抓好环境卫生工作。审计工作计划 篇六为把握发展大局,突出审计重点,20xx年审计项目计划安排的总体要求是:“一深化、两加强”。即:深化财政预算执行情况的审计,加强政府投资审计,加强经济责任审计。具体审计和审计调查项目包括以下七个方面:一、县财政预算执行情况的审计。安排对县财政局、地税局、科技局、城建局、教育局、民政局、农业局、林业局、畜牧局、水利局、劳动和社会保障局、国土资源局、矿产资源局、煤管
18、局、卫生局、“合医”办、卫生监督所、残联、煤运公司等 9个单位20xx年预算执行情况进行审计,共涉及22个项目。审计中要采取预算执行与专项资金审计相结合,与固定资产投资审计相结合和“一次进点、分项审计、多项成果”的方法,努力从体制、机制、制度上揭摆问题、剖析原因、提出科学合理的审计建议,加强整改,促进我县财政体制的不断完善和有序运行。二、政府投资审计。对县城建局20xx年度xx项工程投资进行审计;对县教育局20xx年度高级文体中心和县民政局20xx年度水上生态苑两个项目进行审计调查。重点检查以计划、筹资和执行招投标制度为主的投资程序,资金使用的合法合规性,核实工程造价的真实性,揭露盲目建设、损
19、失浪费和严重超投资等重大问题,注意发现商业贿赂案件线索并给予查处,对投资项目提出规范项目管理、提高投资效益的合理化建议。三、任期经济责任审计。重点加大任中经济责任审计力度,安排对县科技局、统计局、农机公司、x镇和x镇等5个单位领导干部任中经济责任审计。领导干部的离任审计,按照县委组织部的安排及时组织实施。审计中,一方面要把经济责任审计与财政财务收支审计、专项审计结合起来,减少重复进点,实现审计资源的综合利用;另一方面,对被审计的领导干部履行经济责任情况作出客观评价,为加强干部监督管理,积极发挥审计的监督作用。四、民生审计。重点对社保、低保、救济、救灾以及教育卫生等事关群众生活的基金、资金的管理
20、、使用情况进行审计,涉及民政局、劳动和社会保障局、教育局、卫生局等5个单位。在揭露和查出违规违纪问题的同时,提出加强管理、完善制度、深化改革的建议。五、“涉农”专项资金审计。一是围绕新农村建设,对重点村、推进村使用财政资金情况进行效益审计;二是全面对农村转移支付资金进行审计调查,重点对x镇、x镇、x镇、x乡等4个乡镇的农村转移支付资金进行审计;三是开展对农业局、林业局、水利局、畜牧局等4个单位惠民政策资金落实情况进行项目跟踪审计,促进惠农政策真正落到实处,使农民真正得到实惠。六、企业审计。一是对x煤业公司、x煤矿、x煤矿3个煤炭企业20xx年度税收、基金上交和财务收支真实性进行审计;二是对商业
21、总会所属商贸公司的财务收支和国有资产保值增值情况进行审计和审计调查,防止国有资产流失。七、效益审计。对林业局承担的退耕还林项目和农业局承担的农村沼气项目的效益情况进行审计,要审计调查到户,调查面不低于30%。本计划为年初审计项目计划。我们将根据市审计局的授权和县委、县政府的工作安排,对审计项目适时进行调整和补充。审计工作计划 篇七今年在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的内部审计管理制度。根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的
22、审计任务,现就20xx年度审计工作总结如下:一、完成主要工作20xx年共完成审计项目97项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程项目预算审计38项,基建工程项目结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改。20xx年度完成
23、上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力。2、开展专项经营考核审计20cc年7月,公司为扭转xx汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认xx汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2023 年审 工作计划 10 最新
![提示](https://www.deliwenku.com/images/bang_tan.gif)
限制150内