2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库评估300题(名师系列)(广东省专用).docx
《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库评估300题(名师系列)(广东省专用).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库评估300题(名师系列)(广东省专用).docx(95页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题,每题1分,选项中,只有一个符合题意)1、关于可转换债券的说法正确的是( )。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCP7B3B8G9E8P5V3HC1E6P5P5S8A5K6ZO6A1F8L1J4E6N62、下列关于首次公开发行股票承销的说法错误的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCX9P9X10S9C1I7B9HF3X9T3P10G8K1O7ZX5P7A4S5J8P1T13、以下系中小板上市公司应当进行业绩预告的情形的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACY1X2N6L7C2U1Y7HO6G10X2N
2、2A5M5W10ZM3G8L2F6E8I1Z54、某上市公司发行股份购买资产,董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股,则以下发行股份的价格符合相关规定的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACN2X8M9C7F7T4L2HE8Z8J1L8I4O7F4ZN4W4S3O10L1Q10P75、企业当年发生的下列会计事项中,需要调整年初未分配利润的有()。A.因持股比例上升长期股权投资的核算由成本法改为权益法B.将应收账款坏账准备计提比例由20降为5C.将发出存货的计价方法由移动加权平均法改
3、为先进先出法D.将无形资产的摊销年限由5年改为8年【答案】 ACE4Q10C4R2P1A9A9HW8D6L8B3Q7L3M7ZO3Y5P9Q10O6N4H76、甲公司系创业板上市公司,拟向特定对象发行人民币普通股,下列发行对象中可以由上市公司自行销售的有( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR6S5Q5C3D8T8H6HD6T2B7A2L6Q4N7ZG5Y2E7U7X7L2P67、某建筑公司签订了一项总金额为120万元的固定造价合同,最初预计总成本为100万元。第1年实际发生成本70万元,年末,预计为完成合同比最初预计的总成本要增加25万元。该合同的结果能够可靠估计,则以下说法正
4、确的是( )。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX7W1R2I5R1R3C9HF7S4D5S1Y3Z1U3ZP6S5S10J10X10Z4Z88、上市公司收购活动中,发出收购要约的收购人在收购要约期限届满,不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的,自该事实发生之日起( )年内不得收购上市公司,中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。A.1B.2C.3D.4E.5【答案】 CCV3L3W10P4F1R6T7HU10W1O6Y6P2D5U8ZS8H7O2P9L1Y10P39、根据上市公司股东、董监高减持股份的若干规定,下列情形中,上市公司董监高不得减持股份的是()。A.持有上市公
5、司5%股份的股东因涉嫌证券期货违法犯罪被刑事判决作出之后未满6个月B.董监高因违反证券交易所规则,被证券交易所公开谴责未满3个月C.上市公司因涉嫌证券期货违法犯罪,在被司法机关立案侦查期间D.上市公司因违反证券交易所规则,被证券交易所公开谴责未满3个月【答案】 BCE10B7S3I6N8Q7R6HN7J8R1H10W5O2M1ZE1C5S1G9D3R8Z810、关于证券公司投资银行类业务的立项审议,下列说法错误的是()。A.每次参加立项审议的委员人数不得少于5人B.来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的1/2C.同意立项的决议应当至少经2/3以上的参会立项委员表决通过D.立项决议应
6、当制作书面或电子文件,并由参与表决委员确认E.未经立项审议通过的投资银行类项目,证券公司不得与客户签订正式业务合同【答案】 BCP5C6X2H8Y10I5H10HK8C1Z9I7E6O3T6ZU6P9R8N9T1D5U911、关于以修改其他债务条件方式进行债务重组的,下列说法中错误的有()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC9S9P3E4B3G2W9HJ3T1Z10E5L7R9M6ZJ6O2K7Y10F6P4J112、甲公司系深交所主板上市公司,拟于2015年10月申请配股,公司合并报表2012年至2014年三年累计实现的可分配利润为9000万元,母公司2012年至2014年三年累
7、计实现的可分配利润为7500万元,则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有(?)。A.2012年至2014年以现金方式累计分配利润900万元B.2012年至2014年以现金方式累计分配利润750万元C.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.2012年至2014年以现金加股票方式累计分配利润750万元【答案】 ACK1W7G7W1U6O5Z7HY2I5Q1A9V4H1Q9ZO7A10D3X5J3M5E613、A公司于2015年12月20日动工兴建一栋办公楼,工程采用出包方式建造,预计工程于2017年6月30日完工并达到预定可使用状态。2017年3月1日至2017年5月
8、31日接受正常工程检查停工3个月。其他资料如下:(1)公司为建造办公楼于2015年12月31日取得专门借款10000万元;(2)办公楼的建造还占用了两笔一般借款;(3)建造工程2016年1月1日发生第一笔资产支出8000万元。下列关于借款费用资本化时点的说法中,正确的有()。A.借款费用开始资本化的时点是2015年12月20日B.借款费用开始资本化的时点是2015年12月31日C.借款费用在2017年3月1日至2017年5月31日应暂停资本化D.借款费用停止资本化的时点是2017年6月30日【答案】 DCU10A1T9C2U10R6Y2HV10G5Y4B1O6J7F4ZE8C4V5P3N10K
9、2I814、证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时,会导致其不得担任财务顾问()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCO6N8W7Q2O2N5V5HO9Q8O10V9S5D2H3ZY6M8I8A7Q4Y4W115、下列关于创业板上市公司应披露的重大诉讼和仲裁的表述中,正确的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF10D9R10I8U4A9R1HS2F5I8S1R9D3X6ZH10R3W5H3F10H9Q416、保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利()A.、B.、C.、D.、【答案】 BCZ9H6Z8N9S3L6P8HH10Z4S9T10E3M8P7
10、ZX10P4N9S8C6J5P117、 以下系主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有()。 A.B.C.D.【答案】 BCV9W5C4V2H10W5U3HY2W10X4Z8H8C3K8ZJ1S10W7K1C2R5R318、关于增值税纳税义务发生时间的说法,正确的是()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ3Y8G10D9A1H5O10HJ6V9Q10H10N10Y4S2ZI9I7T8M5G7C1M819、证券公司申请保荐机构资格,应当具备的条件有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCK4P6V2U6M5P6R2HL4R2R3U2F9K10Y6ZC8C8N1I9E5N1
11、0R620、 下列各项中,属于投资性房地产的有()。A.B.C.D.【答案】 BCV8E6C10Z9T3Q3V7HN4Q9V1X5T2N5R9ZX8W5W9M3Z9C9B621、下列关于上市公司股东大会提案的说法正确的是( )。A.单独或者合计持有1%的股东,有权提案B.有权提出提案的股东,可在股东大会召开15日前提出临时提案并书面提交召集人C.召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容D.在某上市公司审议股东大会利润分配方案时,其10%股东在会议现场建议修改原定方案,经召集人同意,本次股东大会可就修改后方案表决E.董事会召集召开股东大会,发出通知公告后,董事会应1/
12、2以上独立董事要求,可以在召开前10日内增加提案【答案】 CCE7J8J5F5B9Z8C7HY2S8Y5M3S6T3K9ZK10U9C8Q3W1N8A722、某企业当期净利润为500万元,投资收益为80万元,与筹资活动有关的财务费用为45万元,经营性应收项目增加50万元,经营性应付项目减少30万元,固定资产折旧为35万元,无形资产摊销为15万元。假设没有其他影响经营活动现金流量的项目,则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为()万元。A.415B.435C.450D.500【答案】 BCY7G3B6B7R2A6J4HJ7Q8S10G9G3V4R3ZY9Q5Y10P2I8B10W923、根据创业
13、板首次公开发行股票注册管理办法(试行),交易所或者中国证监会应当中止相应发行上市审核程序或者发行注册程序的事项包括()。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW2U7C2L8I8U8B10HW10A1Q7X10E6N10O4ZM7N1V9Z3Q4E10Z424、关于审计函证的说法正确的是( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCR7V9D8Y1Z4J8Q7HN4E2M3A6W10W10P8ZF8N1I5G9C10E2T825、上市公司的董事、监事、高级管理人员拟筹划实施管理层收购。根据上市公司收购管理办法,下列关于该上市公司的说法,错误的是()。A.本次收购需要上市公司聘请独
14、立财务顾问出具专业意见B.本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权23以上通过C.董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过12D.本次收购需要上市公司独立董事发表意见,可以不用监事会审议【答案】 BCB7V9D3K4B4O8P6HN6P1T3I10G5F7X7ZS2H1B8C4Q5K9Y126、:根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书(2006年修订),发行人应设置招股说明书概览,发行人应在概览中披露的事项包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCW8F9Q3T6Y8U7V7HU3V5V1S9Y2K9M10ZR5X6X6H10L10Q4X827、关于上
15、市公司国有股东发行可交换公司债券,下列说法正确的是()。A.国有控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后,按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于20个工作日,将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核B.国有股东为中央单位的,由国务院国有资产监督管理机构审核;国有股东为地方单位的,由所在市级国有资产监督管理机构审核C.上市公司国有股东发行的可交换公司债券,其利率不得超过同期银行贷款利率40%D.上市公司国有股东发行的可交换公司债券交换为上市公司每股股份的价格应不低于债券募集说明书公告日前10个交易日、前20个交易日、前30个交易日该上市公司股票均价中的最高者【答案】 A
16、CO3V3T4U2R1D5I3HQ1Y9B5V7X10V9T6ZX6Z9T3Z7J10Z7Z428、根据中国人民银行金融市场司关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知,证券公司出现以下()行为时,中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况,对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH7P6A2E3I5B4I1HX7Z2P10E8V6D6H5ZM9Y8K1H2N7I3T229、 2008年3月1日,机构投资者甲从二级市场购人乙公司发行的股票100万股,每股价格10元,另支付交易费用1万元。乙公司于3月5日宣告按每股分配01元的比例分配现金股利,甲于3月
17、10日收到现金股利10万。3月20日,甲以每股11元的价格将股票全部出售,另支付交易费用1万元,则2008年3月甲应确认的投资收益为()。A.110万元B.109万元C.108万元D.98万元【答案】 CCT8B9B7M8T10Z9H7HC9J9V1Y1W4P9V7ZV9Q9S6V8G8Q9K830、2016年1月1日,甲上市公司发行面值为100亿元的可转换公司债券,发行价为106亿元,款项已收存银行。债券票面年利率为6%,期限为3年,每年年末支付利息。甲公司发行可转换公司债券时,二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为9%。假设(P/F,3,9%)0.8,(P/A,3,9%)3,假
18、定不考虑其他相关因素,以下说法正确的是( )。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACE9P7X2K5E4I9R7HQ2P9I4Z7N3C6N8ZA6L1G7W5G2H2Q331、 以下非公开发行的对象。应当锁定36个月的有()。A.B.C.D.【答案】 CCD8A1Q4H4S5K3X9HJ7K9U10W7X2I6R7ZK7O5V5L2A2P2G432、下列关于相对价值估价模型适用性的说法中,错误的是()。2016年真题A.市净率估价模型不适用于资不抵债的企业B.市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C.市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D.市盈率估价模型不适用于亏损的企业【答
19、案】 CCN6O6Z6V10B5R6B6HA1G10I10X2P3G6G7ZU8L8U4E2Z6O4G533、某上市公司发行股份购买资产,董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股,则以下发行股份的价格符合相关规定的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT5T5W9N10T5F1T3HV10C1D10A9X6M3Z8ZP9M4L6H7G3V4J934、我国商业银行的资本充足率要求为:核心一级资本充足率不得低于_,一级资本充足率不得低于_,资本充足率不得低于_。( )A.4、5、6B.4
20、、5、8C.4、6、8D.5、6、8【答案】 DCS2C7P2O7C5J6S8HJ7O5U8B1U8A2B2ZD6A5E7K4X4S4M435、上市公司非公开发行股票的发行情况报告书中,本次发行的基本情况应当包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCK10L4K9C9H9Q10Y8HE2D1T8R4E2J10K1ZJ7L4U9U1U4H7G336、某创业板上市公司拟于2016年5月非公开发行股票,2015年12月31日该上市公司净资产为6亿元,2016年3月31日该上市公司净资产为4.8亿元。根据创业板上市公司证券发行管理暂行办法的规定,以下说法正确的有()。2016年5月真题A.、
21、B.、C.、D.、【答案】 BCI7B1U3G6R4Q5G4HR4W5A4O4X2K3A2ZN4C2M9G6D2M10E137、公开发行企业债券的,若所筹集的资金用于固定资产投资项目的,应符合固定资产投资项目资本金制度的要求,原则上累计发行额不得超过该项目总投资的()。A.70%B.30%C.50%D.60%【答案】 ACT9S3S6E8B7U6A1HW7J8K1M5R8W4O10ZO9Z10Z7G6R3Z8L738、以下情形,应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理的有()。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM3Z2O5R2E7F2W4HZ10V8L10K1Z5E4D4ZY5A6S1L
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2022 全国 投资银行 业务 保荐 代表人 胜任 能力 考试 题库 评估 300 名师 系列 广东省 专用
链接地址:https://www.deliwenku.com/p-80012875.html
限制150内