公司内部控制自我评价报告.docx
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1、公司内部控制自我评价报告本页是职场最新发布的公司内部限制自我评价报告的具体范文参考文章,觉得应当跟大家共享,希望大家能有所收获。欧普康视科技股份有限公司全体股东:依据企业内部限制基本规范及其配套指引的规定和其他内部限制监管要求(以下简称“企业内部限制规范体系”),结合欧普康视科技股份有限公司(以下简称“公司”或“欧普康视”)内部限制制度和评价方法,在内部限制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 20 年 12 月 31 日(内部限制评价报告基准日)的内部限制有效性进行了评价。一、重要声明根据企业内部限制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部限制,评价其有效性,并照实披露内部限制评价报告是公司
2、董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部限制进行监督。经理层负责组织领导公司内部限制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、精确性和完整性担当个别及连带法律责任。公司内部限制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业战略目标的实现。由于内部限制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标供应合理保证。此外,由于状况的改变可能导致内部限制变得不恰当,或对限制政策和程序遵循的程度降低,依据内部限制评价结果推想将来内部限制的有效性具有肯定的风险。二、内部
3、限制评价结论依据公司财务报告内部限制重大心得体会缺陷的认定状况,于内部限制评价报告基准日,不存在财务报告内部限制重大缺陷,董事会认为,公司已根据企业内部限制规范体系和相关规定的要求在全部重大方面保持了有效的财务报告内部限制。依据公司非财务报告内部限制重大缺陷认定状况,于内部限制评价报告基准日,公司未发觉非财务报告内部限制重大缺陷。自内部限制评价报告基准日至内部限制评价报告发出日之间未发生影响内部限制有效性评价结论的因素。三、内部限制评价工作状况(一)内部限制评价的依据公司依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、企业内部限制基本规范及其配套指引、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引以
4、及公司内部相关规章制度的要求,组织开展内部限制评价工作。(二)内部限制评价的原则1、全面性原则。内部限制贯穿决策、监督和执行全过程,覆盖公司的各项业务和事项。2、重要性原则。内部限制在全面限制的基础上,关注意要业务事项和高风险领域。3、制衡性原则。内部限制在治理结构、机构设置及权责安排、业务流程等方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。4、适应性原则。内部限制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水同等相适应,并随着状况的改变刚好加以调整。5、成本效益原则。职场内部限制的建设与执行过程中,应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效限制。(三)内部限制评价范围公司根据风险导向原则确定纳
5、入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。公司本次内部限制评价范围的主要单位为本公司及其控股子公司,纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%,营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理结构、企业文化、组织机构、管理层经营理念和风格、内部审计、职权与责任的安排、人力资源、资金管理、财务报告、资产管理、销售管理、对外投资管理、生产管理、子公司管理、募集资金管理、信息披露等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。四、内部限制的基本状况(一)限制环境公司的限制环境反映了治
6、理层和管理层对于限制的重要性的看法,限制环境的好坏干脆确定着内部限制制度能否顺当实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理念,正主动努力地营造良好的限制环境,主要体现在以下几个方面:1、公司治理结构公司董事会依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司治理准则有关规定制定和修订了欧普康视科技股份有限公司章程、欧普康视科技股份有限公司股东大会议事规则、范文写作欧普康视科技股份有限公司董事会议事规则、欧普康视科技股份有限公司监事会议事规则等基础制度,形成了权责分明、各司其责、相互制衡、协调运作的法人治理结构。为
7、了完善公司治理结构,建立现代企业制度,明确各方职责,形成有效治理,充分发挥良好的公司治理对公司的规范、促进作用,公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会在内的“三会”治理结构。股东大会是公司的最高权力机构,负责制定公司发展战略、经营方针及投资安排,从整体上对公司内部限制实施决策,通过议事规则确保全部股东,特殊是中小股东享有同等地位,确保全部股东能够充分行使自己的权利。董事会是公司的日常决策机构,也是股东大会决议的执行机构,详细负责公司内部限制制度的建立健全、详细实施及效果评价。通过下设的三个特地委员会和审计部对内部限制实施有效监督。董事会包括三名独立董事,其在关联交易、对外担保、高管薪酬、重
8、大投资及其他重大方面对公司内部限制进行独立监督,并发表独立看法,确保内部限制的有效实施。监事会是公司的监督机构,对公司的内部限制实施监督,对董事会、管理层的工作和公司财务进行监督,并提出改进和完善建议,促进公司内部限制的进一步完善。2、企业文化公司传承“团结、专业、主动、热忱、细心”的企业精神,坚持“规范筑基、创新领航、实干兴业”的企业准则,以“为用户供应全面、有效的产品;为医生供应专业、工作总结刚好的服务为企业使命,矢志不渝坚持为顾客、为股东、为员工、为社会,建立全球最专业的角膜塑形企业,打造全球最平安的角膜塑形体系的发展愿景。公司坚持人本理念,为员工的职业规划供应更多的机遇与空间,力求员工
9、价值与公司价值共同成长和相互促进。3、组织结构公司为有效地安排、协调和限制经营活动,已合理地确定了组织单位的形式和性质,并贯彻不相容职务相分别的原则,比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限,形成相互制衡机制。同时,切实做到与公司的控股股东“五独立”。4、管理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会对其实施有效地监督。管理层对内部限制包括信息技术限制、信息管理人员以及财会人员都赐予了高度重视,对收到的有关内部限制弱点及违规事务报告都刚好作出了适当处理。公司秉承“平安第一,热门思想汇报专业服务”的经营理论,建立并不断完善技术服务体系,
10、为用户供应全面、领先的产品,为客户供应专业、刚好的服务,形成诚恳守信、合法经营的经营风格。5、内部审计为加强公司内部审计管理工作,提高审计工作质量,依据相关法律法规和公司章程的相关规定,并结合公司的实际状况,公司设立了审计部,配置了专职人员。公司审计部专职人员在董事会审计委员会领导下,对公司及下属子公司经营活动、内部限制制度设计、执行状况及有效性等进行监督和检查。对监督检查中发觉的内部限制缺陷,根据公司内部审计工作程序提出相应的改进建议和处理看法,并定期对限制缺陷改进状况进行跟进。通过内部审计独立客观的监督和评价活动,对公司内部限制制度的健全性、有效性进行审查和评价,有效降低内部限制风险,切实
11、提高管理效能及营运效率,为防范资产流失、资源奢侈和优化组织结构流程供应有力的保障。6、职权与责任的安排公司依据内部限制管理制度及各个部门的管理制度,职场TOP100范文排行采纳向个人安排限制职责的方法,建立了一整套执行特定职能(包括交易授权)的授权机制,并确保每个人都清晰地了解报告关系和责任。为对授权运用状况进行有效限制及对公司的活动实行监督,公司逐步建立了预算限制制度,能较刚好地根据状况的改变修改会计系统的限制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动根据适当的授权进行;较合理地保证交易和事项能以正确的金额,在恰当的会计期间,较刚好地记录于适当的账户,使财务报表的编制符合会计准则的相关要
12、求。(二)风险评估过程公司制定了长远整体目标,并辅以详细策略和业务流程层面的安排,将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估管理制度,并建立了行政监督部门,以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的改变。(三)信息系统与沟通公司明确内部限制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围,做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合,确保信息的刚好、有效。利用网络通讯等现代化信息平台,使得管理层、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更快速、顺畅,沟通更便捷、有效。公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制,使管理层就员工职责和限制
13、责任能够进行有效沟通。个人简历组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面对各种改变能够刚好实行适当的进一步行动。(四)限制活动公司主要经营活动都有必要的限制政策和程序。管理层对预算、利润、其他财务和经营业绩都有清楚的目标,公司内部对这些目标都有清楚的记录和沟通,并且主动地对其加以监控。财务部门建立了适当的爱护措施较合理地保证对资产的接触和记录、处理均经过适当的授权;较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的限制程序,主要包括:人力资源、资金管理、财务报告、资产管理、销售管理、对外投资管理
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