内部审计年终工作总结5篇.doc
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1、 内部审计年终工作总结5篇 依据_有限公司内部审计制度(_发20_13号)文件有关要求,经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的细心组织,在各部门(单位)的积极协作下,圆满完成了2022年度的内部审计工作。 一、领导重视,制度健全。建立内审机构是保证内审工作的前提,近年来,我公司内审工作得到了进一步强化,建立了由一把手直接领导下的审计监视体系。负责监视、审查和评价企业经营活动及内部掌握的适当性、合法性和有效性,促进组织目标的实现。对本集团公司的财务治理、工程工程治理、原材料治理及有关制度的落实与可行性等方面进展审计监视。为了开展有效监视,依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准
2、,明确了工作内容与要求,责任和权限。由于领导重视、制度健全,使我公司内审工作处在一个良好的运作状态,保证了各项工作的开展。 二、完善程序,落实职责。公司对有关的治理制度、方法进展了不断的修订和完善,在经济合同、工程支出等必审工程的治理制度中增加了审计监视关口,把审计监视作为一个必不行少的环节和掌握点,纳入到有关工作的治理和掌握过程之中,从根本上解决了审计监视的切入点问题。目前,有关招投标、合同签定、工程预决算等工作,全部实行了事前、事中和事后相结合的审计方式。从制度上推动了事前、事中审计的开展,有效的提高了审计作用的发挥。 三、加强培训,提高水平。依据内部审计学问面不断拓展的形势要求,我们加大
3、了审计人员后续教育的力度。每年组织内审人员参与省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及内部审计准则培训班,并定期参与供电系统内召开专题座谈会,组织审计人员走出去向兄弟单位学习沟通,通过不断沟通,开阔视野,共同切磋审计技术,探讨解决问题的方法,到达相互促进,共同提高。 四、突出重点,整改落实。在去年10月,由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储治理及其治理制度等执行状况,结合外部审计报告、有关法律、法规和集团规章制度的规定,开展了内部审计工作。通过内部审计发觉集团今年主要解决了:对管道安装公司111个历史遗留工程的整理;依据“固定资产治理方法”通过近一年的现场复
4、核登记,实物、账册、卡片整理,已完成集团固定资产治理工作,根本实现“账、卡、物”的动态全都;标准了内部往来账的治理;加强了限额以下选购工程的治理,增订了“零星工程治理方法”,同时为进一步落实招投标工作中的三权分别加强标后的治理,新制定集团公司“招投标标后治理实施细则”等。 五、今后工作准备。重视审计成果的运用,把深化审计成果运用作为新形势下审计办的一项重要责任,为领导决策切实履行起参谋、保障的作用。在审计工作实施过程和审计结果的综合分析中,运用内掌握度审计理论,坚持把加强对审计状况的综合分析讨论与信息反应作为治理与决策的切入点,从不同侧面、不同角度对审计状况进展综合分析讨论,准时发觉和反映经营
5、活动中带有普遍性、典型性、倾向性和苗头性的问题,留意发觉治理中的薄弱环节和存在问题,从制度和机制上提出解决问题的意见和建议,使审计结论和审计成果得到充分运用。 最新内部审计年终工作总结2 审计部严格遵守国家各项法律、法规,仔细履行集团的内部审计治理制度。依据集团公司度工作的总体要求和审计规划,内部审计工作以集团公司企业治理年为中心,加强企业精细化治理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作规划和领导交办的审计任务,现就度审计工作总结如下: 一、完成主要工作 共完成审计工程97项,其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支
6、与资产负债审计3项,基建工程工程预算审计38项,基建工程工程结算审计41项,为完善集团经营治理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计,在进展预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展符合性检查,发觉各种问题,准时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改。度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发觉问题41项,提出建议36项。1011月份审计部对年度审计发觉问题的整改状况与逾期应收账款催收进展审计回访,特殊是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行。
7、通过审计,严厉了集团公司财务治理制度与财经纪律,为下一年预算执行储藏了动力。 2、开展专项经营考核审计 7月,公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书。为协作集团经营治理,审计部细心研读文件精神,深入企业了解经营状况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严厉性,同时也确定了二级企业勤奋、积极的经营成果。 3、完善投资企业审计,供应投资评估依据 为评价对外投资企业的治理效果的需要,依据集团公司领导安排对投资企业进展审计,对度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的治理
8、效益。特殊是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进展经营猜测,为投资决策供应依据。 4、加强离任审计,供应人事治理参考 依据集团公司安排进展离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产治理等进展全面评价,为集团人事考核供应参考。 5、完善基建工程审计 基建工程工程多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程工程现场,开呈现场工程监视、材料审计等,订正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。完成基建工程工程预算审计38项,预算金额843.44万元,核减金额286.84万元;基建工程工程结算审计40项,结算报审金额1,392
9、.40万元,核减金额384.39万元。 依据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建工程,引进外部脑力与市场信息,公正、公正进展工程结算审核。引进外部力气进展工程造价审核1项,结算报审金额228.13万元,核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价,节约大量的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键 度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克制审计部自有人手缺乏等困难,胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟识治理与业务流程,给审计工作进展带来肯定便利,推动年度审计工作顺当完成。 2、加强过程管控,提升内审质量 质量是内部审计工作的生命。审计
10、部从制度、手段和成果治理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面,审计部在审计治理、内部掌握、风险治理、审计档案等方面,制定和完善了治理方法和实施方案,具体规定审计年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的工程审计工作。 3、延长审计工程,合并审计目的,注意审计存在问题整改落实 由于审计人手缺乏,我
11、们将预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计,在进展预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展符合性检查,发觉各种问题,准时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改。 三、存在问题与今后准备 1、存在问题 由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建工程施工预、结算审计,审计力气难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团治理精细化的奉献力气有限。 集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通缺乏,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。 2、今后准备 坚持学习,
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